关于滑县2017年财政预算执行情况和2018年预算（草案）的报告

——2018年9月22日在滑县第十五届人民代表大会第三次会议上

县财政局局长 王琪民

各位代表：

受县人民政府委托，现将2017年财政预算执行情况与2018年预算（草案）提请县十五届人大三次会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

面对严峻复杂的经济形势，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实省委、省政府和县委的整体工作部署，坚持稳中求进工作总基调，以推进供给侧结构性改革为主线，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，攻坚克难，奋力拼搏，有力促进了全县经济稳中有进、稳中向好。在此基础上，财政预算执行情况总体较好。

（一）2017年预算收支情况

1．一般公共预算

●全县。县乡（含镇、街道办事处）人代会批准的2017年全县一般公共预算收入年初预算合计383210万元。其中：全县一般公共预算收入106771万元；上级补助收入291140万元（返还性收入9903万元，一般性转移支付收入126288万元，专项转移支付收入154949万元）；上解支出14701万元。

一般公共预算收入实际完成106973万元，为预算的100.2%，同比增长12.2%。收入规模位居全省105个县（市）第42位，规模和增幅分别位居全省10个直管县的第9位和第7位。

全县一般公共预算支出年初预算合计383210万元，执行中因中央及省补助、转贷政府债券等因素，支出预算调整为583452万元，实际支出583452万元，为调整预算的100%，同比增长13.1%，支出规模位居全省105个县（市）第9位，规模和增幅分别位居10个省直管县的第6位和第2位。

●县本级。2017年县本级一般公共预算收入年初预算合计318450万元，其中：县本级一般公共预算收入39811万元；上级补助收入278212万元（返还性收入7717万元，一般性转移支付收入115546万元，专项转移支付收入154949万元）；下级上解收入17796万元；上解支出12877万元；补助下级支出4492万元。

县本级一般公共预算收入实际完成41995万元，为年初预算的105.5%，同比增长3.6%。

县本级一般公共预算支出年初预算合计318450万元，执行中因中央和省补助、转贷政府债券、补助乡（镇、街道办事处）等因素，支出预算调整为498082万元，实际支出498082万元，为调整预算的100%。

2．政府性基金预算

县十五届人大一次会议批准的2017年县级政府性基金收入预算合计24090万元，实际完成52071万元，为年初预算的216.2%，同比增长203.6%，主要是土地出让金收入增加所致。支出预算合计28000万元，执行中因转贷政府债券支出、中央和省专项转移支付支出等因素，预算调整为50400万元，实际支出50400万元，为调整预算的100%，为去年同期的92.1%。

3．社会保险基金预算

县十五届人大一次会议批准的2017年县级社会保险基金收入预算合计196475万元，实际完成191773万元，为年初预算的97.6%，同比增长16.2%。支出预算合计186224万元，实际支出180979万元，为年初预算的97.2%，同比增长21%。

上述数据在完成决算审查汇总及与省财政结算后还会有所变动，决算结果届时报县人大常委会审批。

（二）政府债务情况

预算法规定，国家对地方政府债务实行限额管理。省财政厅核定我县2017年政府债务限额478600万元（其中，一般债务375900万元，专项债务102700万元）。

截至2017年底，我县政府债务余额为387600万元（其中，一般债务307400万元，专项债务80200万元），政府债务余额不超过省财政厅规定的限额。

（三）落实县人大决议和主要财政工作情况

按照县十五届人大一次会议有关决议和审查意见，县乡（镇、街道办事处）财税部门凝神聚力、主动作为，圆满完成了各项重点工作任务，为全县经济社会发展及和谐稳定提供了财力保障。

1．服务发展不断加力，支持范围更加广泛

（1）服务“三农”不折不扣。●加快农田设施升级改造支持粮食生产。全年共整合资金17779.7万元，实施高标准粮田建设13万亩，项目惠及万古、留固2个乡镇55个行政村。筹措资金6541万元，用于大功、渠村引黄灌区（滑县）续建与节水改造项目。●筹资助力脱贫攻坚。全年统筹整合涉农资金35874.31万元，主要用于农村基础设施建设、扶贫产业园区建设、金融扶贫、民政救助、光伏扶贫、危房改造、“六改一增”、教育资助等项目，为全县顺利脱贫摘帽提供了坚强的资金保障。●积极服务高效新型农业发展。筹措资金690万元作为担保基金，用于新型农业经营主体和农业企业发展，合作银行扩大基金规模予以放款，全年共发放贷款74笔3288万元，有效缓解了企业融资难、融资贵压力。●及时足额落实各项惠农补贴。全年共安排惠农补贴资金22615.06万元，用于农机购置补贴、农业支持保护补贴、棉花目标价格补贴、退耕还林补贴、病死猪无害化处理补贴、优质小麦补贴等惠农补贴项目。●支持农村公益事业和基础设施建设。共安排资金53034.86万元用于乡村道路、村级集体经济发展等项目；同时筹措资金6800万元，撬动其他金融资本投入32000万元，用于全县400兆分布式光伏发电项目建设。

（2）服务企业发展积极有效。争取上级各项扶持资金15374.32万元，支持县域重点企业技术改造和创新项目建设；筹措资金投放借款11855万元，重点扶持艾迪嘉家具公司等22家发展前景较好的企业,有效缓解了县乡（镇、街道办事处）企业融资难问题；设立了滑县中小企业发展基金，采用市场化模式运作，重点支持科技型、创新型、成长型中小企业发展。

（3）服务“百城提质”建设不遗余力。全年筹措资金30378.9万元，用于完善城区基础设施建设、棚户区改造与市政连接设施建设、公租房配套基础设施建设、完善医疗体系建设、加强环境保护、提高义务教育保障能力等项目；同时县财政投入资金21712.9万元，撬动多方投资230400万元用于郑州至济南铁路滑县段建设，道口古镇停车场新建，城区道路工程改造升级，创业和滑州大道道路两侧景观绿化，森林公园路网工程及水系、特色林木及配套设施建设，解放路西侧北辛店、贸易路西侧脚力市街等2个片区406户棚户区改造等项目建设。

2．保障水平不断提高，民生福祉更加彰显

坚持着力民生民心，调整优化支出结构，积极支持解决涉及群众切身利益的问题。全县财政民生支出合计484372万元，占一般公共预算支出的83%，同比增长12.97%，重点投入以下领域：

（1）社会保障和就业体系日益完善。全年共安排社会保障与就业支出62767万元，用于企业养老保险缴费，城乡居民养老保险缴费，机关事业单位养老保险财政补贴，城乡五保、低保资金，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴，流浪乞讨救助专项资金，临时救助资金，优抚抚恤补助，公益性岗位人员就业补贴，灵活就业人员养老保险、医疗保险补贴，职业培训及职业技能鉴定、就业见习补贴等项目。同时安排资金1553.69万元，用于道路交通事故社会救助、农村客运、城市公交、出租车发放石油价格改革财政补贴等项目。

（2）教育改革发展加快。全县财政教育支出143793万元，除用于教育人员和公用经费外，重点安排了普通高中助学金、职业教育免学费资金、免费教科书资金、贫困寄宿生生活补助资金、特岗教师生活补助、学前资助资金、校舍维修改造资金、改薄资金、义务教育阶段学生营养改善补助资金等项目。

（3）医药卫生体制改革积极推进。全县财政医疗卫生与计划生育支出91445万元，主要用于新农合和城镇居民医保政府补助、因取消药品零差价减少的收入补助、基本公共卫生服务补助、实施基本药物制度补助，改建中心医院滑县传染病医院，县人民医院购置医疗设备，县人民医院、中医院重点专科建设等项目。

3．财税改革不断深化，财政管理更加规范

加强政策研究，加快现代财政制度建设，求真务实，全面推进财税体制改革。

（1）部门预算和国库集中收付制度改革进一步深化。按照构筑公共财政管理体制要求，持续对部门预算编制进行细化和完善，将所有预算单位人员经费和公用经费纳入国库集中收付系统管理，提高了预算透明度，强化了预算约束力，促进了预算编制的科学化、制度化和规范化。

（2）财政投资评审职能充分发挥。全年完成评审项目521个，送审造价298700万元，审定造价277400万元，审减造价21300万元，为地方经济社会发展做出了积极贡献。

（3）农村财务和“三资”管理得到加强。完善村级经费管理制度，规范农村财务管理，促进村集体“三资”管理制度化、规范化，全年拨付村级经费6589.01万元，确保了村级组织的正常运转，促进了农村和谐稳定。

（4）政府采购深入推进。全年共完成1214个项目的采购方式核定和采购程序的监督管理，采购预算金额达348700万元。

（5）财政监督更加强化。积极构建财政“大监督”格局，建立健全部门预算、国库集中支付、投资评审、政府采购、财政监督检查为一体的大监督机制。年内对扶贫资金、优抚资金、专项结余结转资金、会计信息、公务卡消费等重点项目和领域进行了专项检查。

一年来，我县财政工作坚持站位全局、服务大局、积极作为、改革创新、以人为本、改善民生、强化管理、提升绩效，公共财政体系更加健全，为全县经济社会健康发展和民生改善作出了贡献。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各乡镇、各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。

同时，我们也清醒认识到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和挑战。主要是：财政收支矛盾还比较突出，保工资、保运转、保基本民生面临较大压力；部分资金使用效益不高，财政绩效管理工作有待加强；财税体制改革还有不少硬骨头，有些改革举措还要下更大功夫；尽管我县政府债务风险总体可控，但存在结构性矛盾；部分县直部门和乡镇预算法治意识需要进一步加强，预决算公开力度需要进一步加大，财政透明度需要进一步提高等等。对此，我们一定高度重视，采取有力措施加以解决。

二、2018年预算草案情况

（一）2018年县级预算编制的指导思想

全面贯彻落实党的十九大及十九届一中、二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对经济工作的领导，认真落实县委经济工作会议部署，落实积极的财政政策并突出聚力增效，着力支持打好“四张牌”，支持打好决胜全面建成小康社会三大攻坚战；按照“既尽力而为、又量力而行”的要求，保障基本公共服务，强化民生托底；继续深化财税体制改革，完善预算管理制度，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效率；调整优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，加大对重点领域和项目的支持力度；从严管控政府性债务，积极防范化解风险，促进经济社会持续健康发展。

（二）2018年主要支出政策

1．支持实施三大攻坚战，为全面建成小康社会提供有力保障

一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。严格防控政府债务风险，建立健全债务动态监控系统，全面摸清隐性债务底数，严格控制增量，稳妥化解存量。二是支持打好精准脱贫攻坚战。加大涉农资金在预算编制环节的源头整合和预算执行环节的统筹整合，进一步增强涉农资金的统筹整合能力；继续巩固脱贫成果，加大对剩余贫困人口的帮扶力度，以决战决胜的信心，确保完成脱贫攻坚任务。三是支持打好污染防治攻坚战。大力筹措资金，重点支持改善空气环境质量；充分发挥财政职能，不断强化对创建国家级卫生城市的经费保障，认真落实创卫工作专项经费并及时拨付到位；积极统筹整合农村人居环境改善资金、美丽乡村建设项目资金、农村基础设施建设资金等各类相关资金，足额落实“厕所革命”奖补资金，保证三年改厕任务如期完成。

2．大力统筹整合资金，支持乡村振兴战略

重点支持深化农业供给侧结构性改革，完善农业基础设施；持续推进高标准粮田建设，开展高效节水灌溉等农田水利设施建设；用好农业转移人口市民化转移支付，引导有序推动农业转移人口市民化；改善农村人居环境，建设美丽乡村，发展集体经济；适时再增加财政出资，吸引社会资本扩大基金规模，加大对农民工返乡创业项目的扶持力度。

3．坚持以人民为中心的思想，提高保障和改善民生水平

支持教育事业发展。落实义务教育经费保障机制，推动城乡义务教育一体化发展。2018年计划安排教育支出103000万元，主要用于农村义务教育薄弱学校改造、校舍维修改造、普通高中改造、改善农村中小学教师生活待遇、学生资助、义务教育机制改革等项目。

支持就业和社会保障。2018年城市、农村低保财政月补助标准分别提高12元，达到262元和154元。特困人员生活救助补助标准每人每年提高385元，人均达到4485元。

支持医疗卫生事业发展。城乡居民医疗保险补助标准从年人均450元提高至490元。基本公共卫生服务均等化补助标准提高5元，达到每人每年55元，进一步增强基本公共卫生服务保障能力。实施基层医疗卫生服务能力提升工程。支持推进公立医院改革。

支持文化改革发展。加快建设覆盖城乡、便捷高效的现代公共文化服务体系。2018年计划安排文化体育与传媒支出4469万元，重点用于农村文化服务体系、文化传播服务体系、文化娱乐服务体系、文化传承服务体系等项目。

（三）2018年财政收支预算

按照“创新理念，服务大局；统筹财力，保障重点；依法理财，科学管理；零基预算，绩效导向；审慎稳妥，留有余地；有保有压，厉行节约”的原则，2018年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算统筹安排如下：

1．一般公共预算

按照国务院关于深化预算管理制度改革的决定，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数变为收入预计数，全县一般公共预算收入预期增长12%。上级补助收入按省财政厅提前告知数安排。

（1）收入安排

2018年全县一般公共预算预计收入总计464204万元，其中：全县一般公共预算收入119810万元；上级补助收入360125万元（返还性收入15191万元，一般性转移支付收入235923万元，专项转移支付收入109011万元）；上解支出15731万元。

税收收入预计完成90591万元（国税收入预计完成46334万元，地税收入预计完成44257万元）；非税收入预计完成29219万元。

2018年县本级一般公共预算预计收入总计389010万元，其中：县本级一般公共预算收入44817万元；上级补助收入347159万元（返还性收入12967万元，一般性转移支付收入225181万元，专项转移支付收入109011万元）；下级上解收入17796万元；上解支出12035万元；补助下级支出8727万元。

（2）支出安排

2018年全县一般公共预算支出总计464204万元，其中：县本级一般公共预算支出389010万元；产业集聚区一般公共预算支出40093万元；乡（镇、街道办事处）级一般公共预算支出35101万元。产业集聚区和乡（镇、街道办事处）级为代编预算，待其预算经同级人大批准后，及时汇总报县人大常委会备案。

需要说明的是：根据财政部要求，政府债券收支暂不编入年初预算，待省下达我县债券额度后再编制预算调整方案报县人大常委会审批。

2．政府性基金预算

2018年县级政府性基金预算收入安排33600万元，转移性收入17187万元。当年基金总支出安排50787万元。主要支出项目是：

国有土地使用权出让收入及其对应专项债务收入安排的支出40583万元。

城市基础设施配套费及其对应专项债务收入安排的支出2926万元。

彩票公益金及其对应专项债务收入安排的支出2599万元。

债务付息支出3612万元。

3．社会保险基金预算

2018年县级社会保险基金收入安排205676万元，其中财政补贴收入117249万元，保险费收入、转移收入及利息收入等共计88427万元。基金支出192595万元，当年预计结余13081万元。主要收支项目是：

机关事业单位基本养老保险基金收入32394万元，支出32394万元。

企业职工基本养老保险基金收入39759万元，支出42571万元。

城乡居民基本养老保险基金收入31858万元，支出23507万元。

居民基本医疗保险基金收入89061万元，支出83707万元。

失业保险基金收入784万元，支出282万元。

城镇职工基本医疗保险基金收入10386万元，支出8898万元。

工伤保险基金收入856万元，支出959万元。

生育保险基金收入579万元，支出277万元。

以上收支及预算安排具体情况详见《滑县2018年度财政预算报告参阅资料》。需要说明的是，根据预算法第五十四条规定，预算年度开始后，预算草案在人代会批准前，可以预安排部分支出，主要用于保障机关事业单位人员经费、机构运转及重点项目支出。

三、改进和加强预算管理的主要措施

深入贯彻党的十九大精神，严格落实预算法的各项要求，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深化财税体制改革，建立健全全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施预算绩效管理，严格加强政府性债务管理，不断提升财政管理水平。

●继续抓好预算法贯彻落实工作。深入开展预算法学习宣传，加强对各乡（镇、街道办事处）及县直有关部门贯彻实施预算法的监督检查，建立预算编制质量、预算公开透明等方面的考核奖惩机制，切实增强预算法治意识，着力营造学法用法守法尊法的良好氛围。

●强化财政收入管理。加快推进综合治税工作，加强税务、财政、工商等部门涉税信息共享机制，堵塞税收征管漏洞，确保应收尽收。认真贯彻落实《政府非税收入管理办法》和《河南省政府非税收入管理条例》等政策法规，规范和加强非税收入征缴管理。研究采取针对性措施，进一步优化收入结构，提高税收占一般公共预算收入比重，不断提高财政收入质量。

●切实加强政府债务管理。坚持“堵暗道”与“修明渠”相结合，拓宽规范政府举债融资渠道，积极争取财政厅增加我县新增政府债券支持额度，确保重大项目建设融资需求。严格落实限额管理制度和预算管理制度，提高政府举债规范化水平。

●全面实施预算绩效管理。完善预算绩效管理制度体系，以资金使用绩效为导向推动专项资金清理整合。进一步完善专项资金绩效评价结果与预算安排相结合的机制。

●切实强化预算约束。年度预算批复后，督促各部门严格按照规定的项目和用途使用。严格落实预算法，坚持先预算后支出，严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，切实强化约束，维护预算严肃性。

●积极推进税制改革。根据中央和省总体部署，落实好水资源税改革试点，确保环境保护税法顺利实施，逐步建立“税制完善、结构优化、主体突出、合理放权”的稳定可持续的地方税体系。

●强化财政监督管理。严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例等法律法规，重点关注扶贫、民生等财政资金管理使用情况，坚决查处各种扰乱财经秩序的行为，进一步严肃财经纪律。

各位代表，做好今年的财政改革发展工作，使命光荣，责任重大。让我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委正确领导和县人大、县政协监督支持下，坚定信心，迎难而上，改革创新，扎实工作，努力完成各项目标任务，为决胜全面小康，建设“富强文明、和谐美丽、幸福宜居”新滑州做出新的更大贡献！

                                                                                         县十五届人大三次会议秘书处

                                                                                                2018年9月21日＿

                                                            （共印1200份）