关于滑县2016年财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况的报告
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2017-09-06
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关于滑县2016年财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况的报告
——2017年8月30日县第十五届人大常委会第2次会议
县财政局局长王琪民
主任，各位副主任，各位委员：
县十五届人大一次会议审查批准了《关于滑县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告》，现在2016年决算已经汇编完成，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会工作安排，受县人民政府委托，我向县十五届人大常委会第2次会议报告2016年财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2016年全县财政决算情况
2016年，在县委的正确领导和县人大的监督支持下，全县财政工作围绕中心，服务大局，深化改革，积极作为，决算情况总体较好。
（一）一般公共预算收入决算情况
2016年，一般公共预算收入完成101634万元，为预算的106.2 %，同比增长16.5 %。县本级一般公共预算收入40730万元，为预算的110.8%，同比增长25.2%，占全县一般公共预算收入的40.1%；产业集聚区一般公共预算收入37353万元，为预算的99.4 %，同比下降7.1 %，占全县一般公共预算收入的36.7 %；乡镇级一般公共预算收入23551万元，为预算的116.8 %，同比增长12.9 %，占全县一般公共预算收入的23.2 %。收入规模位居全省108个县（市）第41位，比上年前移3个位次；收入增幅位居10个省直管县第2名。
（二）一般公共预算支出决算情况
2016年，全县一般公共预算支出508283万元，为调整预算的100%，同比增长0.4%。其中：县本级财政支出完成416733万元，产业集聚区完成31678万元，乡镇完成59872万元。
（三）政府性基金收支决算情况
全县基金预算收入17151万元，为预算的71.1 %，上级补助收入15177万元，新增专项债券收入31800万元；基金预算支出62224万元，为调整预算的96%。
二、2017年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收入完成情况
截至6月底，全县一般公共预算收入完成59186万元（其中税收收入完成37928万元，非税收入完成21258万元），为预算的55.4%，同比增长19.4%，快于序时进度5.4个百分点，收入增幅在10个直管县中位居第4位。其中县本级一般公共预算收入完成25921万元，为年初预算39811万元的65.1%，快于序时进度15.1个百分点，占全县的43.8%；产业集聚区一般公共预算收入完成21629万元，为年初预算39900万元的54.2%，快于序时进度4.2个百分点，占全县的36.5%；乡镇级一般公共预算收入完成11636万元，为年初预算27060万元的43%，慢于序时进度7个百分点，占全县的19.7%。
（二）一般公共预算支出完成情况
全县一般公共预算支出完成362200万元，为调整预算的91.5%，同比增长25.9%，支出规模和增幅位居10个直管县中第6位和第7位。其中县本级一般公共预算支出完成311000万元，产业集聚区一般公共预算支出完成26645万元，乡镇级一般公共预算支出完成24555万元。
县本级主要支出项目完成情况是：
一般公共服务10482万元，为预算的68.1%；
公共安全15064万元，为预算的129.4%；
教育83761万元，为预算的93.1%；
文化体育与传媒2701万元，为预算的77.1%；
科学技术1439万元，为预算的199.9%；
农林水事务65643万元，为预算的197.4%；
社会保障和就业33364万元，为预算的58%；
医疗卫生与计划生育47975万元，为预算的67.1%；
节能环保6442万元，为预算的179.7%；
城乡社区事务18217万元，为预算的5.61倍；
交通运输11849万元，为预算的2.87倍；
住房保障7134万元，为预算的70.1%；
粮油物资储备69万元，为预算的60%。
（三）政府性基金收支完成情况
截至6月底，政府性基金收入累计完成5853万元，为年初预算的24.3%，同比下降2.3 %。其中国有土地使用权出让收入完成4958万元，为年初预算的24.8%，同比增长13%。政府性基金支出累计完成9266万元，为调整预算的34.5%，同比下降38.9%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出5571万元，为调整预算的27.2%，同比下降28.8%。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
1．收入情况
截至6月底，全县社保基金收入累计完成118518.35万元，为年初预算的73.77%。其中：
企业养老保险基金完成16238.13万元，为预算的43.3%；
城乡居民养老保险基金完成26732.56万元，为预算的88%；
城镇职工基本医疗保险基金完成5676.38万元，为预算的60.5 %；
新型农村合作医疗保险基金完成64661.96万元，为预算的84.5%；
城镇居民基本医疗保险基金完成4133.25万元，为预算的77.6%；
工伤保险基金完成370.82万元，为预算的51.72%；
失业保险基金完成447.95万元，为预算的71.78%；
生育保险基金完成257.3万元，为预算的105%。
2．支出情况
全县社保基金支出累计完成67093.43万元，为年初预算的44.6%。其中：
企业养老保险基金完成18154.13万元，为预算的46.34%；
城乡居民养老保险基金完成10060万元，为预算的46.18%；
城镇职工基本医疗保险基金完成4400万元，为预算的53.84%；
新型农村合作医疗保险基金完成30593.72万元，为预算的40.3%；
城镇居民基本医疗保险基金完成3213万元，为预算的72.3%；
工伤保险基金完成407.45万元，为预算的41.93%；
失业保险基金完成165.13万元，为预算的32.3%；
生育保险基金完成100万元，为预算的41.93%。
三、2017年预算调整情况
（一）我县2017年新增政府债券资金下达及拟安排情况
2017年，省政府按照“举债空间”、“综合财力”、“重大项目建设需求”三项因素测算分配，并根据债务风险和管理绩效适当约束激励，确定我县政府债务限额478600万元，其中：一般债务375900万元、专项债务102700万元，比上年新增债务限额68600万元。
在新增债务限额内，下达我县新增一般债券资金50400万元（豫财预〔2017〕210号），下达新增专项债券资金18200万元（豫财预〔2017〕234号）。在新增债券资金中，应统筹用于扶贫1500万元、铁路建设6500万元。
1．新增政府债券有关政策要求
财政部要求，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，优先用于支持扶贫、农业供给侧结构性改革、棚户区改造、“一带一路”建设等重大公益性项目支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。新增一般债券收支纳入一般公共预算管理，新增专项债券收支纳入政府性基金预算管理。
2．新增债券拟安排意见
根据上述要求，结合我县经济社会发展需要，新增债券68600万元拟主要用于以下方面：
新增一般债券50400万元，拟安排城市提升改造基础设施建设等县政府确定的重点建设项目。（见附表1）
新增专项债券18200万元，拟安排人居环境清洁工程、郑济铁路滑县段、污水处理厂污泥资源化处置、产业集聚区路网升级改造等。（见附表2）
（二）置换债券情况
2017年，省财政厅核定我县定向承销置换债券额度50500万元。其中：一般债券42500万元，专项债券8000万元，由省财政厅、债权银行、债务人、债务人主管单位签订债务解除协议完成置换。按照上级有关文件规定，置换债券安排用于置换存量债务的支出，根据存量债务当年还本情况，相应增列地方政府债券还本支出。
（三）预算调整方案
根据预算法规定和政府债务分类管理要求，按上述意见安排后，县级一般公共预算和政府性基金预算拟作如下调整：
1．县级一般公共预算调整方案
（1）上级补助收入增加74395万元，其中一般性转移支付收入增加37376万元、专项转移支付收入增加37019万元。
（2）增加债务收入50400万元，列入“地方政府债务收入”下“一般债务收入”科目。
（3）增加一般公共预算支出124795万元，全部列县本级一般公共预算支出，根据实际使用方向列入相应支出科目。
预算调整后，2017年一般公共预算收入总计517632万元，其中县本级一般公共预算收入432797万元。一般公共预算支出总计517632万元，其中县本级一般公共预算支出432797万元。
2．县级政府性基金预算调整方案
（1）增加债务收入18200万元，列入“地方政府债务收入”下“专项债务收入”科目。
（2）由于上级专项补助资金下达，增加上级补助收入1702万元。
（3）增加政府性基金预算支出19902元，根据实际使用方向列入相应支出科目。
预算调整后，2016年政府性基金预算收入总计46786万元。其中：政府性基金预算收入24090万元，上级补助收入2751万元，上年结转资金1745万元，专项债券收入18200万元。政府性基金预算支出总计46786万元。
三、财政预算执行效果
财政工作认真落实积极的财政政策，着力深化财税体制改革，不断强化财政预算管理，在服务全县工作大局及稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险中发挥了重要作用。
（一）精心组织收入，增强财政保障能力
面对艰巨的收入任务，我们深入组织财源税源调查工作，加大了对重点行业及重点税源的跟踪监控力度，摸清税源分布，了解税源变化，掌握税源动态，提高分析监控能力；加强统计分析和收入预测，科学制定应对方案，抓牢收入主动权。上半年，对非税收入执行单位的收费行为、票据使用、资金解缴、非税管理等方面进行了全面检查，在促进非税管理质量的同时，也实现应收尽收。加强收入监测分析，对收入执行进度较慢的单位，帮助查找原因，提出对策。
（二）发挥调控功能，服务经济转型升级
一是继续发挥财政资金引导功能。安排落实服务业发展、新兴产业引导、外贸稳定发展、新型工业化、中小企业发展、节能等财政专项资金，加强项目资金使用管理，充分发挥财政资金的杠杆作用，努力为全县经济转型升级注入活力。
二是创新财政资金投入方式。继续探索“拨改投、拨改保”等有效形式，努力提升财政资金使用效益；上半年，我们设立了由省财政、县财政、金融机构共同出资，规模1亿元的中小企业发展基金，重点支持区域内具有高成长性、科技型、初创型的企业发展。
（三）落实惠农政策，巩固脱贫攻坚成果
一是及时足额落实各项惠农补贴。上半年安排惠农补贴资金21331万元，用于农机购置补贴、农业支持保护补贴、棉花目标价格补贴和退耕还林等惠农补贴项目。
二是积极争取上级资金，支持农业生产。上半年共筹集资金58614万元，用于农田水利基本建设、支持畜牧建设、支持林业建设等项目，对改善农业生产条件和农村生产生活环境，调整农业生产结构，发展优质高效农业起到了积极的推动作用。
三是加快农田设施改造升级，提高粮食产量。上半年共拨付3314万元实施高标准粮田建设3万亩，项目涉及牛屯镇15个行政村。
四是整合涉农资金，巩固脱贫攻坚战果。上半年统筹整合涉农资金15497万元，用于农村基础设施建设、扶贫产业园区建设、光伏扶贫、危房改造、“六改一增”、教育资助等项目，为巩固脱贫攻坚战果提供资金保障。
（四）加大民生投入，提高民生保障水平
上半年共筹集资金92643万元用于提高义务教育保障能力、支持社保体系建设、推进创业就业、加强环境保护、进一步完善城乡基础设施等工作；筹集资金3116.4万元用于棚户区改造与市政连接设施建设工程、锦和书苑公租房配套基础设施建设项目、农村危房改造项目；同时县财政注入资金3212.9万元，撬动金融贷款28800万元用于北辛店、脚力市街、大功河东岸一期等3个片区606户棚户区改造项目。
（五）盘活财政存量资金，提高资金使用效益
根据《财政部关于加强地方预算执行管理激活财政存量资金的通知》（财预〔2013〕285号）和《河南省财政厅转发财政部关于加强地方预算执行管理激活财政存量资金的通知》（豫财预〔2013〕192号）文件要求，2017上半年我县将符合收回条件的结转结余资金50699万元收回，重新安排民生等重要支出，提高了财政资金使用效益。
（六）建立健全制度，规范部门预算编制
按照预算法要求，建立了规范的部门预算“两上两下”的编制流程。一上：指的是由部门编制预算建议数上报财政部门；一下：是指财政部门审核部门预算建议数后下达部门预算控制数；二上：是指部门根据预算控制数编制本部门预算草案报送财政部门；二下：是指财政部门根据人民代表大会批准的预算草案批复部门预算。预算执行中按照批复的部门预算中的项目、金额、科目执行。
（七）严肃财经纪律，强化财政监督
一是开展扶贫资金问题专项检查。认真贯彻省委、省政府关于脱贫攻坚的重大决策部署，对全县范围内的扶贫资金管理和使用进行了专项检查和整改，做到全覆盖和零差错。
二是加强财政投资评审工作。上半年，共完成评审项目239个；送审造价13.01亿元，审定造价12.13亿元，审减造价0.85亿元，为地方经济社会发展做出了贡献。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的矛盾和问题：一是财政收入缺乏稳定增长性税源，财政增收后劲不足，特别是受降费减税财税政策影响，完成全年财税收入任务十分困难。二是乡镇间收入进度不均衡、国地两税收入进度不平衡。上半年乡镇级国税完成年初预算的41.1%，慢于序时进度8.9个百分点，18个乡镇没有完成国税序时进度；地税收入有11个乡镇完成了序时进度，另一半乡镇没能完成序时进度；全县国税收入完成17155万元，占全年预算任务的41.5%，地税收入完成20773万元，占全年预算任务的55.2%。三是财政支出刚性增长，收支矛盾突出，人均收支水平偏低，难以满足保障公共服务发展需要。四是财政收入精准化管理水平还有待提高，财政支出均衡性和有效性需要进一步提升。五是资金统筹整合力度需要进一步加大，财政资金使用效益还需继续提高；六是通过审计和财政监督检查发现，仍有个别预算单位存在资金违规使用、预算编制不够规范等问题。
三、下一步工作重点
我们将认真落实县委决策部署和县十五届人大一次会议的有关决定、决议和本次会议提出的要求，重点做好以下工作：
（一）做好组织收入工作，确保全年目标任务顺利完成
继续高度关注经济形势的变化，深入推进综合治税，采集提取各行业数据资料，加大宏观经济发展分析力度，为财政收入预测提供可靠信息。充分调动各方力量加强收入组织，继续协调好国地税、人民银行等部门，发挥信息共享优势，提升征管效率。更加积极关注宏观政策变化，认真研究国家、省重大政策调整，分析政策走向和影响深度，制定稳定收入的应对策略。严格收入考核，对县乡任务完成情况，继续严格督查，对未完成进度的部门和乡镇，帮助其分析原因，拿出应对措施，确保收入任务按时保质完成。
（二）优化支出结构，确保资金使用更加科学高效
按照建设公共财政的要求，继续深入调整优化财政支出结构，在保工资、保运转的前提下，尽量筹集更多的财政资金惠及到广大人民的利益上来，不断加大对重点项目的保障力度，加大教育、科技、社保、生态环境、司法建设、医疗卫生等社会事业方面的投入。认真落实中央、省关于厉行节约的要求，严格控制财政一般性支出，降低行政运行成本，加快节约型政府建设。
（三）发挥调控功能，确保经济转型升级稳步推进
充分发挥财政资金杠杆作用，在服务地方经济发展上，财政资金的分配要坚持以经济转型升级为目标，以推动产业结构调整为重点，大力支持产业结构优化调整。在运用资金支持的基础上，也积极发挥财政政策的作用，研究财政资金和政策的良性互动，努力在转变经济发展方式上发挥更大作用。把财政资金和政策更加倾斜于战略性新兴产业、绿色循环经济、现代农业、文化产业发展、培养和引进人才等领域。
（四）深化改革创新，确保监督管理更加科学高效
继续完善部门预算编制体系，提升预算编制标准化水平。深化非税收入管理改革，进一步规范罚没收入管理，确保应收尽收。围绕全县重点项目，继续加强投资评审工作，推动评审工作规范化建设。继续加强绩效评价工作，强化绩效评价结果运用，提升预算单位的绩效管理意识。
主任、各位副主任、各位委员，下半年的财政工作，责任更重，困难更多，财政部门将严格按照县十五届人大一次会议批准的财政预算和本次常委会提出的要求，科学谋划，奋发作为，勇于担当，不辱使命，不断开创我县财政工作新局面，为建设“富强文明、和谐美丽、幸福宜居”新滑州做出积极贡献！
谢谢大家。
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