财政预算决算报告参阅材料（2017）
发布时间：
2017-04-18
作者
来源：
滑县人民政府
财政预算决算报告
说 明
为了更好地服务于各位人大代表、政协委员审议《关于滑县2016年财政预算执行情况和2017年预算（草案）的报告》(简称《报告》)，我们根据《报告》内容选取了部分重要政策概念、专业名词进行了解释和说明，供您参阅。
衷心感谢各位代表、各位委员长期以来对财政工作的关心和支持！祝您身体健康、工作顺利、万事如意！
由于时间和水平所限，难免有遗漏和不足之处，敬请批评指正。
目 录
一、政策与名词解释…………………………………………04
二、公共财政预算、基金预算、社保基金预决算报表……18
三、预算决算报表说明………………………………………35
一、政策及名词解释
1.财政职能
财政是以国家为主体的收支活动，财政包括财政收入和财政支出两个部分。作为政治范畴，财政是国家为实现其职能，凭借政治权力参与部分社会产品和国民收入的分配和再分配所形成的一种特殊分配关系。作为经济范畴，财政是以国家为主体的经济行为，是政府集中一部分国民收入用于满足公共需要的收支活动，以达到优化资源配置、公平分配及经济稳定和发展的目标。财政是国家治理的基础和重要支柱。财政具有资源配置、收入分配、调控经济和监督管理四种职能。
财政收入是指政府为履行其职能、实施公共政策和提供公共物品与服务需要而筹集的一切资金的总和。财政收入是衡量政府财力的重要指标，包括税收收入和非税收入。
财政总收入是一个与一般公共预算收入相关的概念。根据财政部统一口径，财政总收入包括地方一般公共预算收入、在当地缴纳的国内增值税中央分享收入、国内消费税、纳入分享范围的企业所得税中央分享收入和个人所得税中央分享收入。财政总收入指标一方面有利于更加全面反映一个地区经济运行的质量和效益，另一方面有利于反映一个地区对中央财政的贡献。
3.税收
税收是以实现国家公共财政职能为目的，基于政治权力和法律规定，由政府专门机构向居民和非居民就其财产或特定行为实施强制、非罚与不直接偿还的金钱或实物课征，是国家最主要的一种财政收入形式。税收在一般公共预算收入中占主体地位。
在现代市场经济条件下，除了组织财政收入，税收还是政府调控经济运行、调节收入分配、监督经济活动的重要手段。
现行税种一览表
类别 | 税种 | 定义 | 税基 |
流转税类 | 增值税 | 是对销售货物、提供劳务和应税服务过程中实现的增值额征收的一个税种 | 销售货物或进口货物以及提供加工、修理修配劳务和应税服务的增值额 |
消费税 | 是国际上普遍采用的对特定的某些消费品和消费行为征收的一种间接税 | 汽车、成品油、烟、酒等14类特定商品的销售收入 | |
关税 | 是对进出境的货物、物品征收的一种流转税 | 进出口货物的完税价格或计量单位 | |
烟叶税 | 是以纳税人收购烟叶的收购金额为计税依据的一种税 | 纳税人收购烟叶的收购金额 | |
所得税类 | 所得税 企业 | 是国家对企业的生产经营和其他所得征收的一种税 | 企业的生产经营所得和其他所得 |
个人所得税 | 是对个人（即自然人）取得的应税所得征收的一种税 | 工资、薪金所得、个体工商户的生产经营所得、企业、事业单位的承包经营、承租经营所得、劳务报酬、稿酬、特许权使用费、利息、股息、红利、财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得等应税所得 | |
资源税类 | 资源税 | 是对在中华人民共和国境内从事资源开采的单位和个人征收的一种税 | 矿产品和盐等应税产品的课税数量 原油、天然气、煤、稀土、钼、钨的税基是销售额 |
行为税类 | 维护税 城市建设 | 是以纳税人实际缴纳的增值税、消费税和营业税税额为计税依据所征收的一种税 | 增值税、消费税和营业税实缴税额 |
增值税 土地 | 是对有偿转让国有土地使用权、地上建筑物及其附着物，并取得增值收益的单位和个人征收的一种税 | 纳税人转让房地产所取得的收入减除规定的扣除项目金额后的余额 | |
购置税 车辆 | 是对购置汽车、摩托车、电车、挂车、运用运输车的单位和个人征收的一种税 | 应税车辆计税价格 | |
税 印花 | 是对经济活动和经济交往中书立、领受凭证征收的一种税 | 应税凭证的记载金额或应税凭证件数 | |
契税 | 是在土地、房屋权属转移时向权属承受人征收的一种税 | 土地、房屋权属买卖的，成交价格；赠与的，核定价格；交换的，价格差额 | |
占用税 耕地 | 是国家对单位或个人占用耕地建房或者从事非农业建设的行为征收的一种税 | 实际占用耕地面积 | |
船舶吨税 | 是对自中国境外港口进入境内港口船舶征收的一种税 | 船舶净吨位 | |
财产税类 | 房产税 | 是以房产为征收对象，按照房产的计税余值或出租房产取得的租金收入，向产权所有人征收的一种税 | 房产的计税余值或租金收入 |
车船税 | 是依照法律规定对在我国境内的车辆、船舶，按照规定的税目、计税单位和年税额标准计算征收的一种税 | 应税车辆的辆数或整备质量的吨数；应税船舶的净吨位或艇身长度 | |
使用税 城镇土地 | 是对使用应税土地的单位和个人，以其实际占用的土地面积为依据，按照固定税额计算征收的一种税 | 纳税人实际占用的土地面积 |
非税收入是指除税收收入和政府债务收入以外，由国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或者提供特定公共服务，通过征收、收取、提取、募集、罚没等方式（统称征收）取得的财政资金。
财政支出是政府为提供公共产品和服务，满足社会共同需要而进行的财政资金的支付。财政支出同时使用支出功能分类和支出经济分类两种方法。
政府支出分类 | |
分类方式 | 类级科目 |
支出功能分类 | 一般公共服务支出 外交支出 国防支出 公共安全支出 教育支出 科学技术支出 文化体育与传媒支出 社会保障和就业支出 医疗卫生支出 节能环保支出 城乡社区支出 农林水支出 交通运输支出 资源勘探电力信息等支出 商业服务业等支出 金融支出 援助其他地区支出 国土海洋气象等支出 住房保障支出 粮油物资储备支出 预备费 国债还本付息支出 其他支出 转移性支出 |
支出经济分类 | 工资福利支出 商品和服务支出 对个人和家庭的补助 对企事业单位的补贴 转移性支出 赠与 债务利息支出 债务还本支出 基本建设支出 其他资本性支出 贷款转贷及产权参股 其他支出 |
地方政府性债务是指地方机关事业单位及地方政府专门成立的基础设施性企业为提供基础性、公益性服务直接借入的债务和地方政府机关提供担保形成的债务，分为直接债务、担保债务和政策性挂账。政府性债务包含政府性债务包含地方政府负有偿还责任的债务、负有担保责任的债务以及一些其他相关债务三大部分。
7.地方政府债券
地方政债券是指一国中有财政收入的地方政府地方公共机构发行的债券，一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。地方政府债券一般也是以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。
按照《预算法》规定经国务院批准的省、自治区、直辖市的预算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院确定的限额内，通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措。举借债务的规模，由国务院报全国人民代表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。举借的债务应当有偿还计划和稳定的偿还资金来源，只能用于公益性资本支出，不得用于经常性支出。
按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》指出，地方政府举债采取政府债券方式。没有收益的公益性事业发展确需政府举借一般债务的，由地方政府发行一般债券融资，主要以一般公共预算收入偿还。有一定收益的公益性事业发展确需政府举借专项债务的，由地方政府通过发行专项债券融资，以对应的政府性基金或专项收入偿还。对地方政府债务实行规模控制，地方政府举债不得突破批准的限额。地方政府举借的债务，只能用于公益性资本支出和适度归还存量债务，不得用于经常性支出。
财政体制是指处理政府间财政关系的基本制度，包括政府间支出责任划分、收入划分和财政转移支付等基本要素。现行财政体制遵循“统一领导，分级管理”的基本原则，实行分税制财政体制。即在划分中央与地方事权的基础上，确定中央与地方财政支出范围，并按税种划分中央与地方预算收入的财政管理体制。
9.转移支付制度
指中央政府(或上级政府)对地方政府(或下级政府)进行无偿的财政资金转移所制定的制度。转移支付制度是分税制预算管理体制的一个重要组成部分,是中央政府实现宏观调控的重要手段。转移支付包括一般性转移支付和专项转移支付。
完善一般性转移支付增长机制，重点增加对革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区的转移支付。中央出台增支政策形成的地方财力缺口，原则上通过一般性转移支付调节。清理、整合、规范专项转移支付项目，逐步取消竞争性领域专项和地方资金配套，严格控制引导类、救济类、应急类专项，对保留专项进行甄别，属地方事务的划入一般性转移支付。
10.税收返还
现行中央对地方税收返还包括：增值税、消费税返还、所得税基数返还以及成品油价格和税费改革税收返还。从2009年起，出口退税超基数地方负担部分专项上解等地方上解收入也纳入税收返还（冲抵返还额）。
11.政府预算
政府预算是经法定程序由国家权力机关批准的政府年度财政收支计划。预算由预算收入和预算支出组成。预算体系框架由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算构成，政府的全部收入和支出都应当纳入预算。
全口径预算是指将全部政府收支纳入预算，并实行与其性质相适应的管理和监督，使政府预算做到体系完整、结构清晰、权责匹配、公开透明。党的十八大报告明确提出，人大要加强对政府全口径预算决算的审查和监督。表明我国已建立由“四本预算”组成的有机衔接的“全口径”政府预算体系框架。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接。
12.一般公共预算
一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。地方各级一般公共预算包括本级各部门(含直属单位，下同)的预算和税收返还、转移支付预算。
13.预算稳定调节基金
预算稳定调节基金即财政通过超收安排，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用的专用基金。预算稳定调节基金单设科目，安排基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映，基金的安排使用纳入预算管理，接受人大及其常委会的监督。
政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
15.国有资本经营预算
国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》要求完善国有资本经营预算制度，提高国有资本收益上缴公共财政比例，二○二○年提到百分之三十，更多用于保障和改善民生。《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》提出，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，建立将政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算的机制，加大国有资本经营预算资金调入一般公共预算的力度。
16.社会保险基金预算
《预算法》规定，社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
17.土地出让收入
土地出让收入是市县人民政府依据有关法律法规和国家有关政策规定，以土地所有者身份出让国有土地使用权所取得的收入，主要是以招标、拍卖、挂牌和协议方式出让土地取得的收入，也包括向改变土地使用条件的土地使用者依法收取的收入、划拨土地时依法收取的拆迁安置等成本性收入、依法出租土地的租金收入等。
18.中期财政规划
所谓中期财政规划，是在编制年度预算的基础上，统筹考虑未来3年本级政府可用财力和支出需求，按照“近详远略”原则提前确定3年分年度的收入安排和支出重点，同步编制后两年政府及部门收支计划；以后年度在中期规划的基础上编制第2年预算和之后两年收支计划，依次类推,滚动编制。编制中期财政规划，将预算安排的视野从1年扩展到3年，有利于提高预算安排的前瞻性，保障国家重大改革和省委省政府重大决策的落实；有利于建立逆周期调节机制，促进经济持续稳定发展；有利于合理安排预算，细化预算编制，加快预算执行，增强预算约束，建立全面规范、公开透明的预算制度。
19.推进政府购买服务
政府向社会力量购买服务，是指把政府直接向社会公众提供的一部分公共服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。政府向社会力量购买服务的内容是适合采取市场化方式提供、社会力量能够承担的公共服务，突出公益性和公共性。
2014年，河南省政府出台《关于推进政府向社会力量购买服务的实施意见》，省财政厅研究制定政府购买服务操作规程、支持培育社会组织发展等配套管理制度和办法大力推进政府购买服务工作。目标是：逐步提高公共服务项目资金实行政府购买服务的比例，初步形成统一有效的购买服务平台和机制，建立相关制度法规体系。到2020年，在全省基本建立比较完善的政府向社会力量购买服务制度和机制，形成与我省经济社会发展相适应、高效合理的公共服务资源配置体系和供给体系，提高公共服务供给水平和效率。
20.部门预算
部门预算是指与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。通俗地讲，就是一个部门一本预算。
21.财力
指全县财政可统筹用于安排公共财政预算支出的本级收入和上级补助。具体为：地方本级公共财政预算收入+上级税收返还+上级一般性转移支付+下级财政上解－对下级的税收返还－对下级的一般性转移支付－对上级的上解。来自上级的专项转移支付不计入本级财力。
22.财政决算
包括财政总决算和部门决算。财政总决算是指各级政府依照法律法规和法定程序编制，经同级人民代表大会常务委员会批准的全面反映各级政府年度预算收支执行结果的综合报告。部门决算是指全面反映各部门（单位）年度预算执行情况的综合财务报告。
23.财税体制改革目标
深化财税体制改革的目标是建立统一完整、法治规范、公开透明、运行高效，有利于优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的可持续的现代财政制度。现代预算制度是现代财政制度的基础；税收是政府收入的基本形式，是国家存在与公共治理的基础，也是实施宏观调控、调节收入分配的重要工具；事权划分是现代财政制度有效运转的重要前提。
24.财政改革
中央经济工作会议、全国财政工作会议、河南省委经济工作会议以及河南省委《关于深化改革的实施意见》、《关于深化财税体制改革的指导意见》、《关于贯彻省委九届七次全会精神做好财政全面深化改革工作的意见》等重要会议和文件，对今后财政改革提出了明确要求：按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放和共享的发展理念，适应经济新常态，创新和完善财政宏观调控，加快财税体制改革，清费立税，增收节支，优化结构，提高绩效，重点保障基本民生支出，压缩其他支出，大力推动供给侧结构性改革，适度扩大总需求，着力转方式、补短板、防风险、促开放，提高发展质量和效益，增强持续增长动力，为实现全面建成小康社会奋斗目标服好务。
我省按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，聚焦实施三大国家战略规划和打造“四个河南”、推进“两项建设”，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，适应经济发展新常态，加强供给侧结构性改革，去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，提高供给体系质量和效率，调中求进、改中激活、转中促好、变中取胜，更加注重稳增长、促改革、调结构、强基础、惠民生、防风险综合平衡，全面深化改革开放，深入推进创新驱动，加快四化同步发展，确保实现“十三五”良好开局，为全面建成小康社会打下坚实基础。
25. 2017年财政形势
2017年，宏观经济环境依然严峻复杂，各项财政减收增支因素十分集中。收入方面，供给侧结构性改革深入推进，减税降费，组织收入难度加大，同时，上级财政整合压减专项资金，将对我县争取上级项目资金产生较大影响。支出方面，增支政策多、刚性强，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策保障水平，加强污染防治和生态环境保护等，都需要大幅增加支出，财政收支矛盾十分突出。
26. 2017年财政工作总体要求
全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，认真落实更加积极有效的财政政策，支持推进供给侧结构性改革，更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的积极作用；加快推进财税体制改革，完善预算管理制度，推进预算公开透明；优化财政支出结构，压缩一般性支出，加大脱贫攻坚等重点工作投入，保障基本公共服务，强化民生托底；加强财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。
二、公共财政预算、基金预算、社保基金预决算报表
附表一： | ||||||||||||||
2016年度全县公共财政收入执行情况表 | ||||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||||
项 目 | 上年实际 完成 | 年 初 预算数 | 完成数 | 完成数为预算数的% | 完成数为上年决算数的% | |||||||||
一、税收收入 | 65,114 | 70,830 | 71,938 | 101.6 | 110.5 | |||||||||
增值税 | 18,925 | 18,923 | 16,442 | 86.9 | 86.9 | |||||||||
营业税 | 7,648 | 9,946 | 19,808 | 199.2 | 259.0 | |||||||||
企业所得税 | 7,004 | 7,373 | 8,270 | 112.2 | 118.1 | |||||||||
企业所得税退税 | ||||||||||||||
个人所得税 | 1,407 | 1,592 | 1,489 | 93.5 | 105.8 | |||||||||
资源税 | 66 | 75 | 132 | 176.0 | 200.0 | |||||||||
城市维护建设税 | 1,886 | 2,134 | 2,408 | 112.8 | 127.7 | |||||||||
房产税 | 769 | 870 | 941 | 108.2 | 122.4 | |||||||||
印花税 | 602 | 681 | 612 | 89.9 | 101.7 | |||||||||
城镇土地使用税 | 4,639 | 5,250 | 3,324 | 63.3 | 71.7 | |||||||||
土地增值税 | 7,474 | 8,458 | 5,137 | 60.7 | 68.7 | |||||||||
车船税 | 1,207 | 1,366 | 1,307 | 95.7 | 108.3 | |||||||||
耕地占用税 | 6,262 | 7,086 | 5,337 | 75.3 | 85.2 | |||||||||
契税 | 7,225 | 7,076 | 6,731 | 95.1 | 93.2 | |||||||||
烟叶税 | ||||||||||||||
其他税收收入 | ||||||||||||||
二、非税收入 | 22,132 | 24,882 | 29,696 | 119.3 | 134.2 | |||||||||
专项收入 | 3,598 | 4,030 | 3,448 | 85.6 | 95.8 | |||||||||
行政事业性收费收入 | 6,633 | 8,529 | 14,830 | 173.9 | 223.6 | |||||||||
罚没收入 | 7,203 | 9,067 | 6,450 | 71.1 | 89.5 | |||||||||
国有资本经营收入 | ||||||||||||||
国有资源（资产）有偿使用收入 | 2,531 | 2,835 | 3,619 | 143.0 | ||||||||||
政府住房基金收入 | 1,791 | 1,036 | 57.8 | |||||||||||
其他收入 | 376 | 421 | 313 | 83.2 | ||||||||||
合计 | 87,246 | 95,712 | 101,634 | 106.2 | 116.5 | |||||||||
附表二： | ||||||||||||||
2016年度全县公共财政支出执行情况表 | ||||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||||
预算科目 | 年 初 预算数 | 调 整 预算数 | 上 年 决算数 | 当 年 完成数 | 完成数为调整预算数的% | 完成数为上年决算数的% | ||||||||
一、一般公共服务支出 | 36,232 | 43,347 | 51,651 | 43,347 | 100.0 | 83.9 | ||||||||
二、外交支出 | ||||||||||||||
三、国防支出 | 233 | 323 | 145 | 323 | 100.0 | 222.8 | ||||||||
四、公共安全支出 | 16,059 | 21,142 | 14,379 | 21,142 | 100.0 | 147.0 | ||||||||
五、教育支出 | 88,379 | 113,711 | 92,517 | 113,711 | 100.0 | 122.9 | ||||||||
六、科学技术支出 | 228 | 680 | 1,262 | 680 | 100.0 | 53.9 | ||||||||
七、文化体育与传媒支出 | 4,509 | 5,792 | 6,753 | 5,792 | 100.0 | 85.8 | ||||||||
八、社会保障和就业支出 | 70,595 | 60,304 | 62,279 | 60,304 | 100.0 | 96.8 | ||||||||
九、医疗卫生支出 | 69,337 | 80,187 | 67,048 | 80,187 | 100.0 | 119.6 | ||||||||
十、节能环保支出 | 1,945 | 5,359 | 8,063 | 5,359 | 100.0 | 66.5 | ||||||||
十一、城乡社区支出 | 9,939 | 34,959 | 46,635 | 34,959 | 100.0 | 75.0 | ||||||||
十二、农林水支出 | 55,964 | 105,757 | 96,040 | 105,757 | 100.0 | 110.1 | ||||||||
十三、交通运输支出 | 12,273 | 13,908 | 38,256 | 13,908 | 100.0 | 36.4 | ||||||||
十四、资源勘探电力信息等支出 | 1,491 | 2,205 | 1,362 | 2,205 | 100.0 | 161.9 | ||||||||
十五、商业服务业等支出 | 10 | 2,354 | 629 | 2,354 | 100.0 | 374.2 | ||||||||
十六、金融支出 | 76 | 36 | 76 | 211.1 | ||||||||||
十七、援助其他地区支出 | ||||||||||||||
十八、国土海洋气象等支出 | 697 | 931 | 1,617 | 931 | 100.0 | 57.6 | ||||||||
十九、住房保障支出 | 11,421 | 8,783 | 14,203 | 8,783 | 100.0 | 61.8 | ||||||||
二十、粮油物资储备支出 | 234 | 3,356 | 1,222 | 3,356 | 100.0 | 274.6 | ||||||||
二十一、预备费 | ||||||||||||||
二十二、国债还本付息支出 | 5,055 | 1,110 | 5,055 | 100.0 | 455.4 | |||||||||
二十三、其他支出 | 6,000 | 54 | 964 | 54 | 100.0 | 5.6 | ||||||||
合计 | 385,546 | 508,283 | 506,171 | 508,283 | 100.0 | 100.4 | ||||||||
附表三： | |||||
2016年度县本级公共财政支出执行情况表 | |||||
单位：万元 | |||||
项 目 | 年初预算数 | 调整预算数 | 决算数 | 为调整预算的% | |
一、一般公共服务 | 15,750.0 | 16,385.0 | 16,385.0 | 100.0% | |
二、国防 | 238.0 | 323.0 | 323.0 | 100.0% | |
三、公共安全 | 11,238.0 | 21,134.0 | 21,134.0 | 100.0% | |
四、教育 | 72,968.0 | 112,065.0 | 112,065.0 | 100.0% | |
五、科学技术 | 900.0 | 678.0 | 678.0 | 100.0% | |
六、文化体育与传媒 | 4,061.0 | 4,710.0 | 4,710.0 | 100.0% | |
七、社会保障和就业 | 51,040.0 | 43,595.0 | 43,595.0 | 100.0% | |
八、医疗卫生 | 64,562.0 | 76,161.0 | 76,161.0 | 100.0% | |
九、节能环保 | 4,113.0 | 5,312.0 | 5,312.0 | 100.0% | |
十、城乡社区事务 | 2,464.0 | 13,454.0 | 13,454.0 | 100.0% | |
十一、农林水事务 | 48,373.0 | 87,996.0 | 87,996.0 | 100.0% | |
十二、交通运输 | 9,067.0 | 13,879.0 | 13,879.0 | 100.0% | |
十三、资源勘探电力信息等事务 | 929.0 | 1,255.0 | 1,255.0 | 100.0% | |
十四、商业服务业等事务 | 58.0 | 2,354.0 | 2,354.0 | 100.0% | |
十五、金融监管等事务支出 | 76.0 | 76.0 | 100.0% | ||
十六、国土资源气象等事务 | 813.0 | 907.0 | 907.0 | 100.0% | |
十七、住房保障支出 | 3,436.0 | 8,050.0 | 8,050.0 | 100.0% | |
十八、粮油物资储备事务 | 72.0 | 3,356.0 | 3,356.0 | 100.0% | |
十九、预备费 | 4,000.0 | ||||
二十、国债还本付息支出 | 4,989.0 | 4,989.0 | 100.0% | ||
二十一、其他支出 | 786.0 | 54.0 | 54.0 | 100.0% | |
支出合计 | 294,868.0 | 416,733.0 | 416,733.0 | 100.0% | |
附表四： | ||||
2016年县级政府性基金收支完成总表 | ||||
单位：万元 | ||||
收 入 | 支 出 | |||
项 目 | 完成数 | 项 目 | 完成数 | |
一、农网还贷资金收入 | 一、文化体育与传媒支出 | 43 | ||
二、海南省高等级公路车辆通行附加费收入 | 国家电影事业发展专项资金支出 | 43 | ||
三、港口建设费收入 | 二、社会保障和就业支出 | 19 | ||
四、散装水泥专项资金收入 | 44 | 大中型水库移民后期扶持基金支出 | 19 | |
五、新型墙体材料专项基金收入 | 600 | 小型水库移民扶助基金支出 | ||
六、旅游发展基金收入 | 三、节能环保支出 | |||
七、新菜地开发建设基金收入 | 可再生能源电价附加收入安排的支出 | |||
八、新增建设用地土地有偿使用费收入 | 废弃电器电子产品处理基金支出 | |||
九、南水北调工程基金收入 | 四、城乡社区支出 | 57437 | ||
十、政府住房基金收入 | 污水处理费及对应专项债务收入安排的支出 | 396 | ||
十一、城市公用事业附加收入 | 385 | 国有土地使用权出让收入安排的支出 | 45032 | |
十二、国有土地收益基金收入 | 230 | 城市公用事业附加安排的支出 | 385 | |
十三、农业土地开发资金收入 | 106 | 国有土地收益基金支出 | 231 | |
十四、国有土地使用权出让收入 | 11404 | 农业土地开发资金支出 | 52 | |
十五、大中型水库库区基金收入 | 新增建设用地有偿使用费安排的支出 | 7491 | ||
十六、彩票公益金收入 | 城市基础设施配套费安排的支出 | 3850 | ||
十七、城市基础设施配套费收入 | 4071 | 五、农林水支出 | ||
十八、小型水库移民扶助基金收入 | 新菜地开发建设基金支出 | |||
十九、国有重大水利工程建设基金收入 | 大中型水库库区基金支出 | |||
二十、车辆通行费 | 三峡水库库区基金支出 | |||
二十一、无线电频率占用费 | 南水北调工程基金支出 | |||
二十二、水土保持补偿费收入 | 国家重大水利工程建设基金支出 | |||
二十三、其他政府性基金收入（污水处理费） | 311 | 水土保持补偿费安排的支出 | ||
六、交通运输支出 | 3057 | |||
铁路运输 | ||||
海南省高等级公路车辆通行附加费安排的支出 | ||||
车辆通行费安排的支出 | 3057 | |||
港口建设费安排的支出 | ||||
铁路建设基金支出 | ||||
船舶油污损害赔偿基金支出 | ||||
民航发展基金支出 | ||||
七、资源勘探信息等支出 | 100 | |||
工业和信息产业监管 | ||||
散装水泥专项资金支出 | ||||
新型墙体材料专项基金支出 | 100 | |||
农网还贷资金支出 | ||||
电力改革预留资产变现收入安排的支出 | ||||
八、商业服务业等支出 | ||||
旅游发展基金支出 | ||||
九、其他支出 | 1568 | |||
其他政府性基金支出（污水处理费） | ||||
彩票发行销售机构业务费安排的支出 | ||||
彩票公益金安排的支出 | 1568 | |||
收入合计 | 17151 | 支出合计 | 62224 | |
转移性收入 | 47682 | 转移性支出 | 2609 | |
政府性基金转移收入 | 15176 | 政府性基金转移支付 | ||
政府性基金补助收入 | 15176 | 政府性基金补助支出 | ||
政府性基金上解收入 | 政府性基金上解支出 | |||
上年结余收入 | 706 | 调出资金 | ||
调入资金 | 年终结余 | 2609 | ||
专项债务收入 | 31800 | |||
收入总计 | 64833 | 支出总计 | 64833 | |
附表五： | |||||||
2016年县级社保基金收支完成情况表 | |||||||
单位：万元 | |||||||
科目 | 预算数 | 完成数 | |||||
收入 | 支出 | 结余 | 收入 | 支出 | 结余 | ||
企业养老保险基金 | 31,348 | 31,812 | -464 | 37,800 | 35,768 | 2,032 | |
城乡居民养老保险基金 | 30,488 | 21,599 | 8,889 | 28,426 | 20,862 | 7,564 | |
新型农村合作医疗保险基金 | 66,327 | 65,678 | 649 | 66,420 | 65,149 | 1,271 | |
城镇居民基本医疗保险基金 | 4,618 | 4,065 | 553 | 4,654 | 3,600 | 1,054 | |
失业保险基金 | 662 | 590 | 72 | 778 | 522 | 256 | |
城镇职工基本医疗保险基金 | 8,495 | 8,232 | 263 | 11,500 | 9,769 | 1,731 | |
工伤保险基金 | 572 | 796 | -224 | 874 | 920 | -46 | |
生育保险基金 | 226 | 177 | 49 | 283 | 300 | -17 | |
机关事业养老保险基金 | 28,831 | 28,831 | - | 14,264 | 12,691 | 1,573 | |
- | - | ||||||
- | - | ||||||
- | - | ||||||
- | - | ||||||
- | - | ||||||
- | - | ||||||
- | - | ||||||
合计 | 171,567 | 161,780 | 9,787 | 164,999 | 149,581 | 15,418 | |
附表六： | |||||
2017年全县公共财政预算财力分级表 | |||||
单位：万元 | |||||
项 目 | 合 计 | 县本级 | 新区 | 乡镇级 | 备注 |
一、国税收入 | 41,370 | 7,550 | 17,210 | 16,610 | |
二、地税收入 | 37,640 | 4,500 | 22,690 | 10,450 | |
三、非税收入 | 27,761 | 27,761 | |||
财政收入合计 | 106,771 | 39,811 | 39,900 | 27,060 | |
上级补助收入 | 136,191 | 123,263 | - | 12,928 | |
一、税收返还 | 9,903 | 7,717 | - | 2,186 | |
1、增值税和消费税返还 | 2,714 | 1,252 | 1,462 | ||
2、所得税返还 | 1,083 | 359 | 724 | ||
3、营改增基数 | 6,106 | 6,106 | |||
二、转移支付补助 | 120,643 | 109,901 | - | 10,742 | |
1、基数性补助 | 31,149 | 31,149 | |||
2、均衡性转移支付 | 54,739 | 54,739 | |||
3、产粮大县奖励基数部分 | 6,798 | 6,798 | |||
4、农村税费改革转移支付 | 12,197 | 1,455 | 10,742 | ||
5、调整工资转移支付 | 15,760 | 15,760 | |||
三、农村义务教育绩效工资补助 | 1,390 | 1,390 | |||
四、与市结算基数补助 | 1,482 | 1,482 | |||
五、其他补助 | 2,773 | 2,773 | |||
上解支出 | 14,701 | 12,877 | 1,124 | 700 | |
一、体制结算上解 | 1,783 | 1,783 | |||
二、税务部门增量经费 | 1,088 | 1,088 | |||
三、营业税等税收、罚没收入等上解 | 4,543 | 2,719 | 1,124 | 700 | |
四、税收增量上解 | 7,071 | 7,071 | |||
五、出口退税超基数上解 | 100 | 100 | |||
六、对口支援新疆建设上解 | 90 | 90 | |||
七、两税经费上划 | 26 | 26 | |||
下级上解收入 | - | 17,796 | - | -17,796 | |
一、教师工资上划 | - | 17,796 | -17,796 | ||
补助下级支出 | - | 4,492 | - | -4,492 | |
一、体制补助（上解） | - | 4,492 | -4,492 | ||
财力合计 | 228,261 | 163,501 | 38,776 | 25,984 | |
上级专项补助 | 154,949 | 154,949 | |||
总财力 | 383,210 | 318,450 | 38,776 | 25,984 | |
附表七： | |||||||||
2017年县本级公共财政支出预算总表 | |||||||||
单位：万元 | |||||||||
支 出 | |||||||||
项 目 | 2016年预算数 | 2017年预算数 | 占比% | ||||||
一、一般公共服务 | 15,750 | 15,388 | 97.7% | ||||||
二、国防 | 238 | 335 | 140.8% | ||||||
三、公共安全 | 11,238 | 11,642 | 103.6% | ||||||
四、教育 | 72,968 | 89,966 | 123.3% | ||||||
五、科学技术 | 900 | 720 | 80.0% | ||||||
六、文化体育与传媒 | 4,061 | 3,503 | 86.3% | ||||||
七、社会保障和就业 | 51,040 | 57,498 | 112.7% | ||||||
八、医疗卫生 | 64,562 | 71,506 | 110.8% | ||||||
九、节能环保 | 4,113 | 3,585 | 87.2% | ||||||
十、城乡社区事务 | 2,464 | 3,246 | 131.7% | ||||||
十一、农林水事务 | 48,373 | 33,254 | 68.7% | ||||||
十二、交通运输 | 9,067 | 4,118 | 45.4% | ||||||
十三、资源勘探电力信息等事务 | 929 | 719 | 77.4% | ||||||
十四、商业服务业等事务 | 58 | 82 | 141.4% | ||||||
十五、金融监管等事务支出 | - | 73 | |||||||
十六、国土资源气象等事务 | 813 | 1,240 | 152.5% | ||||||
十七、住房保障支出 | 3,436 | 10,174 | 296.1% | ||||||
十八、粮油物资储备事务 | 72 | 115 | 159.7% | ||||||
十九、预备费 | 4,000 | 3,000 | 75.0% | ||||||
二十、国债还本付息支出 | - | 8,500 | |||||||
二十一、其他支出 | 786 | 786 | 100.0% | ||||||
支出总计 | 294,868 | 319,450 | 108.3% | ||||||
附表八： | |||||||||
2017年县本级公共财政支出预算明细表 | |||||||||
单位：万元 | |||||||||
项目 | 合计 | 县级可统筹财力安排 | 上级专项 | ||||||
小计 | 基本支出 | 项目支出 | |||||||
一、一般公共服务 | 15,388 | 15,165 | 9,239 | 5,926 | 223 | ||||
人大事务 | 549 | 524 | 277 | 247 | 25 | ||||
政协事务 | 382 | 380 | 231 | 149 | 2 | ||||
政府办公厅(室)及相关机构事务 | 2,738 | 2,673 | 1,521 | 1,152 | 65 | ||||
发展与改革事务 | 889 | 889 | 369 | 520 | |||||
统计信息事务 | 350 | 350 | 193 | 157 | |||||
财政事务 | 2,238 | 2,238 | 1,726 | 512 | |||||
税收事务 | 200 | 200 | 200 | ||||||
审计事务 | 447 | 404 | 247 | 157 | 43 | ||||
海关事务 | - | - | |||||||
人力资源事务 | 490 | 474 | 305 | 169 | 16 | ||||
纪检监察事务 | 803 | 803 | 500 | 303 | |||||
商贸事务 | 503 | 503 | 419 | 84 | |||||
知识产权事务 | - | - | |||||||
工商行政管理事务 | 1,889 | 1,836 | 1,284 | 552 | 53 | ||||
质量技术监督与检验检疫事务 | 385 | 385 | 310 | 75 | |||||
民族事务 | - | - | |||||||
宗教事务 | 61 | 56 | 27 | 29 | 5 | ||||
港澳台侨事务 | 3 | - | 3 | ||||||
档案事务 | 185 | 185 | 97 | 88 | |||||
民主党派及工商联事务 | - | - | |||||||
群众团体事务 | 266 | 254 | 145 | 109 | 12 | ||||
党委办公厅（室）及相关机构事务 | 1,465 | 1,465 | 733 | 732 | |||||
组织事务 | 498 | 498 | 283 | 215 | |||||
宣传事务 | 342 | 342 | 247 | 95 | |||||
统战事务 | 178 | 178 | 117 | 61 | |||||
对外联络事务 | - | - | |||||||
其他共产党事务支出 | 366 | 366 | 208 | 158 | |||||
其他一般公共服务支出 | 162 | 162 | 162 | ||||||
二、外交支出 | - | - | - | - | - | ||||
对外合作与交流 | - | - | |||||||
其他外交支出 | - | - | |||||||
三、国防支出 | 335 | 325 | 109 | 216 | 10 | ||||
国防动员 | 335 | 325 | 109 | 216 | 10 | ||||
其他国防支出 | - | - | |||||||
四、公共安全支出 | 11,642 | 9,411 | 7,495 | 1,916 | 2,231 | ||||
武装警察 | 129 | 129 | 129 | ||||||
公安 | 7,250 | 5,686 | 4,708 | 978 | 1,564 | ||||
国家安全 | - | - | |||||||
检察 | 1,584 | 1,350 | 1,008 | 342 | 234 | ||||
法院 | 1,980 | 1,610 | 1,264 | 346 | 370 | ||||
司法 | 699 | 636 | 515 | 121 | 63 | ||||
监狱 | - | - | |||||||
劳教 | - | - | |||||||
国家保密 | - | - | |||||||
缉私警察 | - | - | |||||||
其他公共安全支出 | - | - | |||||||
五、教育支出 | 89,966 | 63,568 | 54,818 | 8,750 | 26,398 | ||||
教育管理事务 | 729 | 729 | 729 | ||||||
普通教育 | 84,401 | 58,190 | 51,220 | 6,970 | 26,211 | ||||
职业教育 | 2,026 | 1,869 | 1,849 | 20 | 157 | ||||
成人教育 | - | - | |||||||
广播电视教育 | - | - | |||||||
留学教育 | - | - | |||||||
特殊教育 | 185 | 155 | 155 | 30 | |||||
进修及培训 | 1,068 | 1,068 | 865 | 203 | |||||
教育费附加安排的支出 | 1,550 | 1,550 | 1,550 | ||||||
其他教育支出 | 7 | 7 | 7 | ||||||
六、科学技术支出 | 720 | 720 | 161 | 559 | - | ||||
科学技术管理事务 | 205 | 205 | 161 | 44 | |||||
基础研究 | - | - | |||||||
应用研究 | - | - | |||||||
技术研究与开发 | - | - | |||||||
科技条件与服务 | - | - | |||||||
社会科学 | - | - | |||||||
科学技术普及 | 15 | 15 | 15 | ||||||
科技交流与合作 | - | - | |||||||
科技重大专项 | - | - | |||||||
其他科学技术支出 | 500 | 500 | 500 | ||||||
七、文化体育与传媒支出 | 3,503 | 2,535 | 1,479 | 1,056 | 968 | ||||
文化 | 1,381 | 1,201 | 453 | 748 | 180 | ||||
文物 | 247 | 136 | 61 | 75 | 111 | ||||
体育 | 193 | 193 | 135 | 58 | |||||
广播影视 | 1,005 | 1,005 | 830 | 175 | |||||
新闻出版 | - | - | |||||||
其他文化体育与传媒支出 | 677 | - | 677 | ||||||
文化产业发展专项支出 | - | - | |||||||
八、社会保障和就业 | 57,498 | 25,771 | 23,052 | 2,719 | 31,727 | ||||
人力资源和社会保障管理事务 | 813 | 813 | 553 | 260 | |||||
民政管理事务 | 1,375 | 1,370 | 1,181 | 189 | 5 | ||||
补充全国社会保障基金 | - | - | |||||||
行政事业单位离退休 | 21,196 | 20,462 | 20,462 | 734 | |||||
企业改革补助 | - | - | |||||||
就业补助 | 1,359 | 96 | 96 | 1,263 | |||||
抚恤 | 3,819 | 598 | 71 | 527 | 3,221 | ||||
退役安置 | 1,057 | 922 | 922 | 135 | |||||
社会福利 | 611 | 428 | 428 | 183 | |||||
残疾人事业 | 279 | 174 | 65 | 109 | 105 | ||||
自然灾害生活救助 | - | - | |||||||
红十字事业 | 16 | 16 | 16 | ||||||
最低生活保障 | 5,622 | - | 5,622 | ||||||
临时救助 | 61 | 15 | 15 | 46 | |||||
特困人员供养 | 173 | 173 | 173 | ||||||
补充道路交通事故社会救助基金 | - | - | |||||||
其他生活补助 | - | - | |||||||
财政对基本养老保险基金的补助 | 20,413 | - | 20,413 | ||||||
财政其他社会保险基金的补助 | - | - | |||||||
其他社会保障和就业支出 | 704 | 704 | 704 | ||||||
九、医疗卫生与计划生育支出 | 71,506 | 9,968 | 7,578 | 2,390 | 61,538 | ||||
医疗卫生与计划生育管理事务 | 1,014 | 1,014 | 532 | 482 | |||||
公立医院 | 810 | 230 | 4 | 226 | 580 | ||||
基层医疗卫生机构 | 1,585 | 148 | 148 | 1,437 | |||||
公共卫生 | 6,753 | 962 | 528 | 434 | 5,791 | ||||
中医药 | 210 | 108 | 108 | 102 | |||||
计划生育事务 | 465 | 34 | 19 | 15 | 431 | ||||
食品和药品监督管理事务 | 957 | 915 | 791 | 124 | 42 | ||||
行政事业单位医疗 | - | - | |||||||
财政对基本医疗保险基金的补助 | 57,919 | 5,390 | 5,390 | 52,529 | |||||
医疗救助 | 1,159 | 706 | 706 | 453 | |||||
优抚对象医疗 | 173 | ||||||||
其他医疗卫生与计划生育支出 | 461 | 461 | 314 | 147 | |||||
十、节能环保支出 | 3,585 | 1,706 | 439 | 1,267 | 1,879 | ||||
环境保护管理事务 | 1,648 | 1,648 | 439 | 1,209 | |||||
环境监测与监察 | - | - | |||||||
污染防治 | 1,919 | 40 | 40 | 1,879 | |||||
自然生态保护 | - | - | |||||||
天然林保护 | - | - | |||||||
退耕还林 | - | - | |||||||
风沙荒漠治理 | - | - | |||||||
退牧还草 | - | - | |||||||
已垦草原退耕还草 | - | - | |||||||
能源节约利用 | - | - | |||||||
污染减排 | 18 | 18 | 18 | ||||||
可再生能源 | - | - | |||||||
资源综合利用 | - | - | |||||||
能源管理事务 | - | - | |||||||
其他节能环保支出 | - | - | |||||||
十一、城乡社区支出 | 3,246 | 3,246 | 1,102 | 2,144 | - | ||||
城乡社区管理事务 | 1,396 | 1,396 | 1,102 | 294 | |||||
城乡社区规划与管理 | - | - | |||||||
城乡社区公共设施 | 1,054 | 1,054 | 1,054 | ||||||
城乡社区环境卫生 | 796 | 796 | 796 | ||||||
建设市场管理与监督 | - | - | |||||||
其他城乡社区支出 | - | - | |||||||
十二、农林水支出 | 33,254 | 4,621 | 2,710 | 1,911 | 28,633 | ||||
农业 | 4,024 | 2,456 | 1,631 | 825 | 1,568 | ||||
林业 | 334 | 334 | 197 | 137 | |||||
水利 | 1,497 | 1,122 | 728 | 394 | 375 | ||||
南水北调 | - | - | |||||||
扶贫 | 5,283 | 581 | 129 | 452 | 4,702 | ||||
农业综合开发 | 128 | 128 | 25 | 103 | |||||
农村综合改革 | 3,643 | - | 3,643 | ||||||
普惠金融发展支出 | 1,481 | - | 1,481 | ||||||
其他农林水支出 | 16,864 | - | 16,864 | ||||||
十三、交通运输支出 | 4,118 | 2,776 | 2,139 | 637 | 1,342 | ||||
公路水路运输 | 3,634 | 2,776 | 2,139 | 637 | 858 | ||||
铁路运输 | - | - | |||||||
民用航空运输 | - | - | |||||||
石油价格改革对交通运输的补贴 | 484 | - | 484 | ||||||
邮政业支出 | - | - | |||||||
车辆购置税支出 | - | - | |||||||
其他交通运输支出 | - | - | |||||||
十四、资源勘探信息等支出 | 719 | 719 | 410 | 309 | - | ||||
资源勘探开发 | 226 | 226 | 226 | ||||||
制造业 | - | - | |||||||
建筑业 | - | - | |||||||
电力监管 | - | - | |||||||
工业和信息产业监管 | 72 | 72 | 72 | ||||||
安全生产监管 | 296 | 296 | 184 | 112 | |||||
国有资产监管 | - | - | |||||||
支持中小企业发展和管理支出 | 125 | 125 | 125 | ||||||
其他资源勘探电力信息等事务支出 | - | - | |||||||
十五、商业服务业等支出 | 82 | 82 | - | 82 | - | ||||
商业流通事务 | 52 | 52 | 52 | ||||||
旅游业管理与服务支出 | 2 | 2 | 2 | ||||||
涉外发展服务支出 | - | - | |||||||
其他商业服务业等支出 | 28 | 28 | 28 | ||||||
十六、金融支出 | 73 | 73 | - | 73 | - | ||||
其他金融支出 | 73 | 73 | 73 | ||||||
十七、援助其他地区支出 | - | - | - | - | - | ||||
一般公共服务 | - | - | |||||||
教育 | - | - | |||||||
文化体育与传媒 | - | - | |||||||
医疗卫生 | - | - | |||||||
节能环保 | - | - | |||||||
农业 | - | - | |||||||
交通运输 | - | - | |||||||
住房保障 | - | - | |||||||
其他支出 | - | - | |||||||
十八、国土海洋气象等支出 | 1,240 | 1,240 | 726 | 514 | - | ||||
国土资源事务 | 1,073 | 1,073 | 726 | 347 | |||||
海洋管理事务 | - | - | |||||||
测绘事务 | - | - | |||||||
地震事务 | 2 | 2 | 2 | ||||||
气象事务 | 165 | 165 | 165 | ||||||
其他国土海洋气象等支出 | - | - | |||||||
十九、住房保障支出 | 10,174 | 10,174 | 8,494 | 1,680 | - | ||||
保障性安居工程支出 | 1,680 | 1,680 | 1,680 | ||||||
住房改革支出 | 8,494 | 8,494 | 8,494 | ||||||
城乡社区住宅 | - | - | |||||||
二十、粮油物资储备支出 | 115 | 115 | 115 | - | - | ||||
粮油事务 | 115 | 115 | 115 | ||||||
物资事务 | - | - | |||||||
能源储备 | - | - | |||||||
粮油储备 | - | - | |||||||
重要商品储备 | - | - | |||||||
二十一、预备费 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | ||||||
二十二、国债还本付息支出 | 8,500 | 8,500 | - | 8,500 | - | ||||
地方向国外借款还本 | - | - | |||||||
国内债务付息 | 8,500 | 8,500 | 8,500 | ||||||
国外债务付息 | - | - | |||||||
国内外债务发行 | - | - | |||||||
补充还贷准备金 | - | - | |||||||
地方政府债券付息 | - | - | |||||||
二十三、其他支出 | 786 | 786 | - | 786 | - | ||||
年初预留 | 786 | 786 | 786 | ||||||
其他支出 | - | - | |||||||
- | - | ||||||||
- | - | ||||||||
支出合计 | 319450 | 164501 | 120066 | 44435 | 154949 | ||||
附表九： | ||||
2017年县级政府性基金收支预算表 | ||||
单位：万元 | ||||
收 入 | 支 出 | |||
项 目 | 预算数 | 项 目 | 预算数 | |
一、农网还贷资金收入 | 一、文化体育与传媒支出 | 1 | ||
二、海南省高等级公路车辆通行附加费收入 | 国家电影事业发展专项资金支出 | 1 | ||
三、港口建设费收入 | 二、社会保障和就业支出 | |||
四、散装水泥专项资金收入 | 大中型水库移民后期扶持基金支出 | |||
五、新型墙体材料专项基金收入 | 300 | 小型水库移民扶助基金支出 | ||
六、旅游发展基金收入 | 三、节能环保支出 | |||
七、新菜地开发建设基金收入 | 可再生能源电价附加收入安排的支出 | |||
八、新增建设用地土地有偿使用费收入 | 废弃电器电子产品处理基金支出 | |||
九、南水北调工程基金收入 | 四、城乡社区支出 | 25858 | ||
十、政府住房基金收入 | 政府住房基金支出 | |||
十一、城市公用事业附加收入 | 国有土地使用权出让收入安排的支出 | 22378 | ||
十二、国有土地收益基金收入 | 250 | 城市公用事业附加安排的支出 | ||
十三、农业土地开发资金收入 | 230 | 国有土地收益基金支出 | 250 | |
十四、国有土地使用权出让收入 | 20000 | 农业土地开发资金支出 | 230 | |
十五、大中型水库库区基金收入 | 新增建设用地有偿使用费安排的支出 | |||
十六、彩票公益金收入 | 城市基础设施配套费安排的支出 | 3000 | ||
十七、城市基础设施配套费收入 | 3000 | 五、农林水支出 | 40 | |
十八、小型水库移民扶助基金收入 | 新菜地开发建设基金支出 | |||
十九、国有重大水利工程建设基金收入 | 大中型水库库区基金支出 | |||
二十、车辆通行费 | 三峡水库库区基金支出 | |||
二十一、无线电频率占用费 | 南水北调工程基金支出 | |||
二十二、水土保持补偿费收入 | 国家重大水利工程建设基金支出 | |||
二十三、其他政府性基金收入（污水处理费） | 310 | 水土保持补偿费安排的支出 | 40 | |
六、交通运输支出 | 0 | |||
铁路运输 | ||||
海南省高等级公路车辆通行附加费安排的支出 | ||||
车辆通行费安排的支出 | ||||
港口建设费安排的支出 | ||||
铁路建设基金支出 | ||||
船舶油污损害赔偿基金支出 | ||||
民航发展基金支出 | ||||
七、资源勘探信息等支出 | 300 | |||
工业和信息产业监管 | ||||
散装水泥专项资金支出 | ||||
新型墙体材料专项基金支出 | 300 | |||
农网还贷资金支出 | ||||
电力改革预留资产变现收入安排的支出 | ||||
八、商业服务业等支出 | ||||
旅游发展基金支出 | ||||
九、其他支出 | 1801 | |||
其他政府性基金支出（污水处理费） | 500 | |||
彩票发行销售机构业务费安排的支出 | ||||
彩票公益金安排的支出 | 1301 | |||
收入合计 | 24090 | 支出合计 | 28000 | |
转移性收入 | 3910 | 转移性支出 | 0 | |
政府性基金转移收入 | 1301 | 政府性基金转移支付 | 0 | |
政府性基金补助收入 | 1301 | 政府性基金补助支出 | ||
政府性基金上解收入 | 政府性基金上解支出 | |||
上年结余收入 | 2609 | 调出资金 | ||
调入资金 | 年终结余 | |||
收入总计 | 28000 | 支出总计 | 28000 | |
附表十： | |||
2017年县级社保基金收支预算表 | |||
单位：万元 | |||
科目 | 预算数 | ||
收入 | 支出 | 结余 | |
机关事业单位基本养老保险基金 | 35,832 | 35,832 | - |
企业职工基本养老保险基金 | 37,496 | 38,306 | -810 |
城乡居民基本养老保险基金 | 30,384 | 21,782 | 8,602 |
居民基本医疗保险基金 | 81,788 | 80,310 | 1,478 |
失业保险基金 | 624 | 511 | 113 |
职工基本医疗保险基金 | 9,389 | 8,272 | 1,117 |
工伤保险基金 | 717 | 972 | -255 |
生育保险基金 | 245 | 239 | 6 |
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
- | |||
合计 | 196,475 | 186,224 | 10,251 |
三、预算决算报表说明
（一）关于2016年度全县公共财政收入执行情况的说明
2016年，在县委县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，全县上下认真贯彻落实中央和县委、县政府决策部署，坚持调中求进、变中取胜、转中促好、改中激活，统筹推进稳增长、促改革、调结构、强基础、控风险、惠民生，全面深化改革，推进转型升级，着力改善民生，有效促进了全县经济平稳较快发展。在此基础上，财税部门加强收入征管，加快预算执行，较好完成了年初收支任务。
●全县。县十四届人大五次会议批准的2016年县级一般公共预算预计收入总计363264万元，其中：全县一般公共预算收入104803万元；上级补助收入270520万元（返还性收入4083万元，一般性转移支付收入128626万元，专项转移支付收入137811万元）；上解支出12059万元。
由于国家全面推开营业税改征增值税和税收分成比例变化，经县第十四届人民代表大会常务委员会批准，全县一般公共预算收入调整为95712万元，实际完成101634万元，为预算的106.2%，同比增长16.5%。收入规模位居全省108个县（市）第41位，比上年前移3个位次；收入增幅位居10个省直管县第2名。
●县本级。2016年县本级一般公共预算收入总计294868万元，其中：县本级一般公共预算收入36745万元；上级补助收入257444万元（返还性收入1749万元，一般性转移支付收入117884万元，专项转移支付收入137811万元）；下级上解收入17796万元；上解支出7559万元；补助下级支出9558万元。
2016年县本级一般公共预算收入实际完成40730万元，为年初预算的110.8%，同比增长25.2%。
收入结构情况：税收收入完成71938万元，同比增长10.5%，为一般公共预算收入的70.8%；非税收入完成29696万元，同比增长34.2%，为一般公共预算收入的19.3%。税收收入中，主体税种完成48416万元，增长31.3%，占税收的比重为67.3%；小税种完成23522万元，增长16.7%，占税收的比重为32.7%。
分部门完成情况：
国税收入完成20755.3万元，为预算的89.8%，慢于序时进度10.2个百分点，同比下降10.2%。
地税收入完成51182.9万元，为预算的21.9%，快于序时进度7.3个百分点，同比上升21.9%。其中：地方各税完成39115.2万元，同比增长37.2%；契税、耕地占用税完成12067.7万元，同比下降10.5%。
非税收入完成29696.2万元，为预算的119.3%，快于序时进度19.3百分点，同比增长34.2%。
分级次完成情况：
县本级累计完成40729.9万元，为年初预算37959万元的107.3%，快于序时进度7.3个百分点。其中：国税部门完成4567.9万元，为年初预算6144万元的74.3%，慢于序时进度25.7个百分点；地税部门完成6465.8万元，为年初预算6933万元的93.3%，慢于序时进度6.7个百分点；财政部门完成29696.2万元，为年初预算24882万元的119.3%，快于序时进度19.3个百分点。
产业集聚区累计完成37353.6万元，为年初预算37594万元的99.4%，慢于序时进度0.6个百分点。其中：国税部门完成7312.5万元，为年初预算8322万元的87.9%，慢于序时进度12.1个百分点；地税部门完成30041.1万元，为年初预算29272万元的102.6%，快于序时进度2.6个百分点。
乡镇级累计完成23550.9万元，为年初预算20159万元的116.8%，快于序时进度16.8个百分点。其中：国税部门完成7312.5万元，为年初预算8654万元的84.5%，慢于序时进度15.5百分点；地税部门完成14676万元，为年初预算11505万元的127.6%，快于序时进度27.6百分点.
主要收入项目完成情况：增值税完成16337.万元，为预算的86.3%，下降10.2%；营业税完成19807万元，为预算的199.2%，增长159%；企业所得税完成3852万元，为预算的121.3%，增长37.2%；个人所得税完成1488万元，为预算的93.5%，增长5.8%；资源税完成132万元，为预算的176.3%，增长99.4%；城市维护建设税完成2407.8万元，为预算的112.8%，增长27.7%；房产税完成941.6万元，为预算的108.2%，同比增长22.4%；印花税完成612万元，为预算的89.9%，同比增长1.8%；城镇土地使用税完成3324万元，为预算的63.3%，下降28.3%；土地增值税完成5136万元，为预算的60.7%，下降31.3%；车船税完成1306.9万元，为预算的95.7%，增长8.3%；耕地占用税完成5337万元，为预算的75.3%，下降14.8%；契税完成6730万元，为预算的903.2%，下降6.8%；专项收入完成3447.8万元，为预算的85.6%，下降4.2%；行政事业性收费收入完成14829.8万元，为预算的173.9%，增长123.2%；罚没收入完成6450万元，为预算的71.1%，下降10.5%；国有资源（资产）有偿使用收入完成3618万元，增长43%；其他收入完成312.8万元，下降16.8%。
（二）关于2016年度全县公共财政支出执行情况的说明
●全县。县十四届人大五次会议批准的2016年全县一般公共支出预算合计363264万元，执行中因中央及省补助、转贷政府债券等因素，支出预算调整为508283万元，实际支出508283万元，为调整预算的100%。
●县本级。县十四届人大五次会议批准的2016年县本级一般公共支出预算为294868万元，执行中因中央和省补助、转贷政府债券、补助乡镇等因素，支出预算调整为416733万元，实际完成416733万元，为调整预算的100%。
全县主要支出项目完成情况：一般公共服务支出43409万元，为年初预算的119.8%，为调整预算的100%，下降16%；
公共安全支出21142万元，为年初预算的131.7%，为调整预算的100%，增长47%；
教育支出113711万元，为年初预算的128.7%，为调整预算的100%，增长22.9%；
科学技术支出680万元，为年初预算的298.2%，为调整预算的100%，下降46.1%；
文化体育与传媒支出5784万元，为年初预算的128.3%，为调整预算的100%，下降14.3%；
社会保障和就业支出60302万元，为年初预算的85.4%，为调整预算的100%，下降3.2；
医疗卫生与计划生育支出69337万元，为年初预算的115.6%，为调整预算的100%，增长19.6%；
节能环保支出5359万元，为年初预算的275.5%，为调整预算的100%，下降33.5%；
城乡社区支出34959万元，为年初预算的351.7%，为调整预算的100%，下降25%；
农林水支出105746万元，为年初预算的189%，为调整预算的100%，增长10.1%；
交通运输支出13908万元，为年初预算的108.2%，为调整预算的100%，下降63.6%；
住房保障支出8766万元，为年初预算的76.8%，为调整预算的100%，下降38.3%。
（三）关于2016年县级政府性基金收支完成情况的说明
县十四届人大五次会议批准的2016年全县政府性基金收入预算合计24130万元，实际完成17151万元，为年初预算的71.1%，同比下降0.6%，主要是土地出让金收入减少所致。支出预算合计31130万元，执行中因转贷政府债券支出、中央和省专项转移支付支出等因素，预算调整为62224万元，实际完成62224万元，为调整预算的100%，同比增长58.6%。
主要支出项目完成情况是：
国有土地使用权出让收入安排的支出45032万元；
彩票公益金安排的支出1568万元；
城市基础设施配套费支出3850万元；
新型墙体材料专项基金支出100万元；
新增建设用地土地有偿使用费支出7491万元；
城市公用事业附加支出385万元。
（四）2016年县级社保基金收支完成情况的说明
县十四届人大五次会议批准的2016年全县社会保险基金收入预算合计171567万元，实际完成164999万元，为年初预算的96.2%，同比增长20.2%；支出预算合计161780万元，实际完成149581万元，为年初预算的92.5%，同比增长35.6%；当年收支结余15418万元。主要收支项目完成情况：
企业职工基本养老保险基金收入37800万元，为预算的120.6%，同比增长21.6%，支出35768万元；为预算的112.4%，同比增长6.9%。
城乡居民养老保险基金收入28426万元，为预算的93.2%，同比下降11.9%，支出20862万元；为预算的96.6%，同比增长2.9%。
新型农村合作医疗保险基金收入66420万元，为预算的100.1%，同比增长13.6%；支出65149万元，为预算的99.2%，同比增长26.2%。
城镇居民基本医疗保险基金收入4654万元，为预算的94.9%，同比增长6.2%；支出3600万元，为预算的88.6%，同比下降16.3%。
失业保险基金收入778万元，为预算的117.5%，同比下降15.1%；支出522万元，为预算的88.5%，同比增长8.7%。
城镇职工基本医疗保险基金收入8993万元，为预算的135.4%，同比增长27.9%；支出9769万元；为预算的118.7%，同比增长17.7%。
工伤保险基金收入874万元，为预算的152.8%，同比下降2.7%；支出920万元；为预算的115.6%，同比增长35.3%。
生育保险基金收入283万元，为预算的125.2%，同比增长15%；支出300万元，为预算的132.7%，同比增长100%。
机关事业养老保险基金收入14264万元，为预算的49.5%；支出12691万元，为预算的44%。
（五）关于2017年全县公共财政预算财力分级情况的说明
按照国务院关于深化预算管理制度改革的决定，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数变为收入预计数，全县一般公共预算收入预期增长12%。上级补助收入暂按省财政厅提前告知数安排。
2017年县级一般公共预算预计收入总计383210万元，其中：全县一般公共预算收入106771万元；上级补助收入291140万元（返还性收入9903万元，一般性转移支付收入126288万元，专项转移支付收入154949万元）；上解支出14701万元。
税收收入预计完成79010万元（国税收入预计完成41370万元，地税收入预计完成37640万元）；非税收入预计完成27761万元。
2017年县本级一般公共预算收入总计318450万元，其中：县本级一般公共预算收入39811万元；上级补助收入278212万元（返还性收入7717万元，一般性转移支付收入115546万元，专项转移支付收入154949万元）；下级上解收入17796万元；上解支出12877万元；补助下级支出4492万元。
2017年县级一般公共预算支出总计383210万元，其中：县本级一般公共预算支出318450万元；产业集聚区一般公共预算支出38776万元；乡镇级一般公共预算支出25984万元。产业集聚区和乡镇级为代编预算，待其预算经同级人大批准后，及时汇总报县人大常委会备案。
（六）关于2017年县本级公共财政支出预算情况的说明
2017年县本级一般公共预算收入总计318450万元，其中：县本级一般公共预算收入39811万元；上级补助收入278212万元（返还性收入7717万元，一般性转移支付收入115546万元，专项转移支付收入154949万元）；下级上解收入17796万元；上解支出12877万元；补助下级支出4492万元。2017年县级一般公共预算支出总计383210万元，其中：县本级一般公共预算支出318450万元；产业集聚区一般公共预算支出38776万元；乡镇级一般公共预算支出25984万元。主要支出科目情况：
教育支出89966万元，为上年预算的123.3%。
科学技术支出720万元，为上年预算的80%。
文化体育与传媒支出3503万元，为上年预算的86.3%。
社会保障和就业支出57498万元，为上年预算的112.7%。
医疗卫生与计划生育支出71506万元，为上年预算的110.8%。
一般公共服务支出15388万元，为上年预算的97.7%。
公共安全支出11642万元，为上年预算的103.6%。
住房保障支出10174万元，为上年预算的296.1%。
（七）关于2017年县级政府性基金收支预算情况的说明
2017年县级政府性基金预算收入安排24090万元，上年结余资金2609万元，政府性基金转移收入1301万元，当年基金总支出安排28000万元。主要支出项目是：
国有土地使用权出让收入安排的支出22378万元。
城市基础设施配套费安排的支出3000万元。
彩票公益金安排的支出1301万元。
新型墙体材料专项基金支出300万元。
（八）关于2017年县级社保基金收支预算情况的说明
2017年县级社会保险基金收入196475万元，为上年预算的114.9%，其中上级财政补贴收入94819万元、县级配套26933万元、个人缴费、转移收入及利息收入等74723万元。基金支出186224万元，为上年预算的11,5.1%，当年预计结余10251万元。主要收支项目是：
机关事业单位基本养老保险基金收入35832万元，为上年预算的124.3%；支出35832万元，为上年预算的124.3%。
企业职工基本养老保险基金收入37496万元，为上年预算的119.6；支出38306万元，为上年预算的120.4%。
城乡居民基本养老保险基金收入30384万元，为上年预算的99.7%；支出21782万元，为上年预算的100.8%。
居民基本医疗保险基金收入81788万元，为上年预算的115.3%；支出80310万元，为上年预算的115.2%。
失业保险基金收入624万元，为上年预算的94.3%；支出511万元，为上年预算的86.6%。
城镇职工基本医疗保险基金收入9389万元，为上年预算的110.5%；支出8272万元，为上年预算的100.5%。
工伤保险基金收入717万元，为上年预算的125.3%；支出972万元，为上年预算的116.5%。
生育保险基金收入245万元，为上年预算的108.4%；支出239万元，为上年预算的135%。
豫公网安备 41910402000001号