关于滑县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

                     关于滑县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

                      ——2015年2月28日在滑县第十四届人民代表大会第四次会议上

                                                    县财政局局长         王琪民

各位代表：

受县人民政府委托，现将2014年财政预算执行情况与2015年预算草案提请县十四届人大四次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，我县经济社会发展稳中有进、稳中提质，发展的科学性持续增强。在此基础上，年度预算收支任务圆满完成。

（一）预算收支情况

1．一般公共预算

●全县。县十四届人大三次会议批准的2014年全县一般公共收入预算合计72956万元，实际完成80062万元，为预算的109.7%，同比增长26.2%。收入规模和增幅分别位居全省108个县第49位和第17位，分别比上年前移5个和7个位次。支出预算合计265122万元，执行中因中央及省补助、发行政府债券等因素，支出预算调整为421516万元，实际支出421516万元，为调整预算的100%，同比增长10.9%。

●县本级。县十四届人大三次会议批准的2014年县本级一般公共收入预算为27136万元，实际完成32101.1万元，为年初预算的118.3%，同比增长37.2%。支出预算为218304万元，执行中因中央和省补助、发行政府债券、补助乡镇等因素，支出预算调整为355241万元，实际完成355241万元，为调整预算的100%，同比增长12%。

2．政府性基金预算

●全县。县十四届人大三次会议批准的2014年全县政府性基金收入预算合计38488万元，实际完成103493万元，为年初预算的268.9%，同比增长97.4%。支出预算合计39963万元，执行中因中央和省补助、土地出让金增收等因素，支出预算调整为113350万元，实际完成108613万元，为调整预算的95.8%，同比增长43.2%。

●县本级。县十四届人大三次会议批准的2014年县本级政府性基金预算为38488万元，实际完成52528万元，为年初预算的136.5%，同比增长0.2%。支出预算为39963万元，执行中因中央和省补助等因素，支出预算调整为59431万元，实际完成54700万元，为调整预算的92%，同比增长8.7%。

上述情况为快报数，在完成决算审查汇总以及与省财政结算后将会有所变动，按照法定程序，届时再将决算结果报请县人大常委会审查批准。

（二）财政工作情况

按照县十四届人大三次会议有关决议和审查意见，认真谋划，主动作为，着力强化财政收支管理，积极争取上级政策和资金支持，努力创新财政调控思路和方式，有力地促进了稳增长、促改革、调结构、强支撑、控风险、惠民生。

1．全力服务农业大县建设

围绕建设农业强县、培育壮大现代农业的发展战略，全县农林水支出完成85557万元，占一般公共预算支出的20.3%。

●落实好各项涉农补贴政策。全年发放惠农惠民补贴资金27524万元，其中粮食直补和农资综合补贴18170万元、农机购置补贴3796万元、农作物良种补贴3326万元、政策性农业保险补贴998万元、退耕还林补助187万元、“一喷三防” 补贴855万元、畜牧业良种补贴80万元、病死猪无害化处理补贴98万元、水库移民补助15万元。

●支持高标准粮田建设。安排农业综合开发、现代农业、小农水重点县、新增千亿斤粮食建设项目资金11458万元，在卫南坡和白道口、牛屯等乡镇新建高标准粮田9.2万亩。

●支持果蔬产业发展。整合科技扶贫、菜篮子、农业结构调整、扶贫道路建设、扶贫到户增收、农产品生产初加工等项目资金470万元，支持无公害蔬菜基地等高效农业园区建设。

●支持粮棉油料产业发展。安排资金1395万元，建设小麦、玉米、花生、棉花高产创建万亩示范方33个，千亩示范方6个，百亩高产攻关田16个。

●支持新型农业生产经营主体发展。安排资金424万元，对农业产业化龙头企业的贷款予以贴息。安排资金620万元，对农民合作社的发展壮大、调整结构、扩大基地予以补助。安排资金215万元，对养殖大户建设标准化养殖场予以支持。争取中央新型农业生产经营主体融资风险担保试点县项目，为农民合作社、家庭农场、种养大户等贷款担保3355万元。

●安排资金6905万元，实施扶贫开发和以工代赈项目建设。

●安排资金6226万元，用于大功河、柳青河、丁栾沟等中小河流治理。

2．着力保障和改善民生

围绕与人民群众生活直接相关及与民生密切相关的事项，持续加大投入，总投入达到34.7亿元，占全年财政支出的82.3%，同比增长11.2%。

●全县财政社会保障和就业支出44484万元。安排资金13366万元，确保城乡居民养老保险金按时足额发放；发放城市低保金1713万元，农村低保金6799万元，实现应保尽保；为7581名农村五保户发放供养资金1858万元；发放培训补贴110万元、免费职业介绍补贴24.7万元、公益性岗位补贴181万元、社会保险补贴269万元、小额贷款担保基金626万元；发放小额担保贷款12287万元。

●全县财政教育和科技支出82179万元。农村义务教育小学、初中公用经费定额分别提高到生均600元、800元，免除17.3万学生学杂费和教科书费用，资助2.2万家庭经济困难寄宿生。安排资金4754万元，实施校舍维修改造及学前教育推进工程建设项目36个。实施第二期学前教育三年行动计划和职教攻坚二期工程。安排320万元科普惠农兴村计划专项资金，支持了基层科普项目。

●全县财政医疗卫生与计划生育支出61444万元。城乡居民医疗保险财政补助标准从每人每年280元提高到320元。基本公共卫生项目年人均经费标准由30元提高到35元，并重点向农村倾斜。投入资金330万元，支持县医院实施公立医院改革。安排资金770万元，支持牛屯、八里营、焦虎等19个乡镇卫生院病房楼、职工周转宿舍建设。安排新农合资金38839万元，参合农民补偿受益总额37553万元。安排资金192万元用于免费孕前优生健康检查项目、209万元用于计划生育家庭奖励扶助项目补助。

●全县财政文化体育与传媒支出4265万元。推进公益性文化设施免费开放及文化惠民工程。扶持文艺院团演出和艺术创作。投入1019万元用于农村文化建设项目补助。支持文化产业采用新的技术模式、商业模式和产业融合模式。支持大运河滑县段保护性开发工作。

●全县财政公共安全支出14994万元。深化政法经费保障机制改革，投入4618万元，改善政法机关执法办案条件。化解政法机关基础设施建设债务。加强弱势群体法律援助。强化安全生产和食品药品安全。

●按时足额发放企业离退休人员离退休费26373万元；发放失业人员失业金616万元，维护了全县大局稳定。

●安排资金8727万元，启动建设公租房1924套、棚户区改造190套。

●安排资金7830万元，提高公务员和事业单位人员的津补贴和绩效工资，月人均提高300元。

3．积极推进新型城镇化，加快改善农村人居环境

●安排资金10560万元，用于城区卫河路、欧阳路、向阳道路等九条道路修建和西环路及卫河桥、中水回用等基础设施项目建设。

●安排资金4068万元对干线公路、桥梁进行中修、重建和加固；安排资金5555万元，建设县乡道路136.9公里；启动了省道S307杨小线滑县境改建工程，改善农村交通条件。

●安排资金6039万元，建设集中农村供水工程37处，解决102个行政村10.6万居民和100所学校3.5万师生的安全饮水问题。

●安排资金1328万元，完成农村危房改造1500户。

●安排资金556万元，对生态村镇实行奖补和生态林建设，推进生态县建设。

●安排村级“一事一议”资金1808万元，用于213个村级公益项目；安排资金1790万元，用于老店、牛屯两镇的美丽乡村建设；安排资金500万元，用于农村宜居工程。

●安排资金577万元，对农村客运、城市公交、城市出租燃油及国有林场育林护林进行补贴。

4．着力服务企业结构调整和发展方式转变

●安排企业扶持资金2179万元，重点支持“粮安工程”、高成长服务业、信息化发展、新农村现代流通服务网络等项目。

●安排借款7485万元，用于企业应急周转金，为我县中小企业金融存量贷款周转使用提供支持，重点扶持了一批发展前景好、辐射带动强的企业。

●通过财政信用担保公司为企业贷款担保7025万元，有效缓解中小企业融资困难。

●支持开放招商。对重大招商引资和社会资本投资公益事业项目提供优惠政策。安排充足经费服务招商引资工作，提升我县经济发展后劲。

5．大力推进财政改革创新

狠抓改革任务落实，深化财税体制改革，强化财政监督管理。

●预决算公开力度加大，除涉密部门外，县直部门预决算和“三公”经费全部公开。按照国家统一部署，稳步推进邮政、电信行业“营改增”工作。公务卡改革深入推进，公务卡结算实现全覆盖。

●组织开展贯彻执行中央八项规定、严肃财经纪律及“三公”经费和“小金库”专项检查治理工作，严格控制“三公”经费开支，全县“三公”经费下降13.3%，实现了“三公”经费只减不增。

●不断提高财政投资评审质量。全年完成评审项目368个，送审造价13.1亿元，审减2.2亿元，审减率16.3%。

认真办理人大代表建议和政协提案，按时办结人大代表建议6件、政协提案5件。

2014年，我县一般公共预算收入首次突破8亿元大关，支出突破42亿元，各项财政工作取得突破性进展，这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、指导的结果，是各乡镇、各部门以及全县人民团结奋斗、共同努力的结果。在此，我们向各位代表、委员表示衷心的感谢！

同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：税源结构单一、工业税收贡献率低的现状短期内难以改变，随着作为主要增收点的房地产业市场萎缩，财政增收面临的压力增大；新常态下，财政收入进入中低速增长，上级转移支付放缓与我县支出刚性增长矛盾将更为突出；预算管理精细化、科学性、规范性和财政支出的绩效管理有待提高。对此，我们将通过今后的发展和工作逐步解决，也恳请各位代表、委员给予理解和支持。

二、2015年预算草案情况

2015年是新预算法实施的第一年，是推进预算管理制度改革的关键一年。编制好2015年预算，对全面深化财税体制改革，全面推进依法理财，具有十分重要的意义。

（一）2015年财税改革重点

围绕以深化预算管理制度改革为主体、以优化预算执行流程和强化信息化支撑为“两翼”的财政改革布局，2015年重点推进以下改革：

●完善政府预算体系。按照《预算法》规定，在一般公共预算基础上，建立政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，初步形成由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算组成的政府预算体系。同时，从今年起，按照国务院要求，地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算。

●盘活财政存量资金。对一般公共预算2013年及以前年度的结转资金，区别不同情况，采取调入预算稳定调节基金、由同级政府预算收回统筹使用等措施加以盘活；对政府性基金结转规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。规范对财政支出的权责发生制核算。严格财政专户管理。

●建立健全预算绩效管理机制。对重点项目的绩效管理试点逐步扩面，加强绩效评价结果应用，将评价结果作为编制年度预算草案、调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。推动财政监督工作重点从以合规性检查为主向以绩效监督为主转变。发挥财政投资评审对提高预算编制科学性的重要作用。

●加强政府性债务管理。健全债务归口管理机制，公益性项目融资必须经债务风险评定和规范性审核同意后方可实施。政府担保性债务限定在依法担保范围之内，积极化解存量债务，推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。

●推进预决算公开。除涉密信息外，所有使用财政资金的部门（单位）均应公开预决算。政府和部门预决算全部细化公开到支出功能分类项级科目。

●调整完善县对乡镇财政体制。深入研究县与乡镇收入划分、事权与支出责任划分等问题，进一步理顺县乡财政分配关系，调动乡镇发展经济、增加财政收入的积极性，对现行县乡财政管理体制进行调整和完善，合理划分县乡事权和支出责任。

●扎实做好其他重大改革工作。大力推进政府购买服务，提高政府购买服务占公共服务项目资金的比例。推广运用政府与社会资本合作（PPP）模式实现新突破，做好项目筛选、推介和示范等工作。支持推进公务用车改革。

（二）2015年主要支出政策

1．重点增支政策

●机关事业单位养老保险改革。此项改革从2014年10月1日起实施，基本思路是“一个统一五个同步”，即机关事业单位建立与企业相同的基本养老保险制度，机关与事业单位同步改革，职业年金与基本养老保险同步建立，养老保险制度改革与完善工资制度同步推进，待遇调整机制与计发办法同步改革，全国范围内同步实施。为确保改革顺利实施，国家拟同步调整基本工资，预计增支15000万元。

●基本公共卫生服务经费提标。2015年基本公共卫生服务经费财政补助标准从每人每年35元提高到40元。预计增支675万元。

●城乡居民医疗保险补助由320元提高到380元，预计增支7801万元。

●城乡居民养老保险金由5元提高到7元，预计增支490万元。

●农村五保对象补助提标，集中供养由每人每年3200元提高到3800元，分散供养由每人每年2220元提高到2800元，预计增支455万元。

●2015年企业养老金发放计划内预计缺口14925万元，需要县财政安排20%部分预计2985万元。

2015年县政府拟定民生工程预计需要县财政安排资金13794万元；城区教育“12+1”工程、农村薄弱学校项目改造和“六城联创”等也需要大量的资金投入。

2．促进民生改善和社会建设的政策措施

●支持落实就业优先战略。重点做好高校毕业生、农村转移劳动力、化解产能过剩中出现的下岗失业人员就业工作，确保全县全年城镇新增就业、失业人员再就业、帮助困难人员就业，新增农村劳动力转移就业，城镇登记失业率控制在4%以内，动态消除“零就业”家庭。鼓励创业带动就业，提高职业培训质量，加强政府公共就业服务能力，更好发挥市场在促进就业中的作用。

●支持教育事业发展。安排资金16000万元，进一步完善农村义务教育经费保障机制改革，全面落实城乡义务教育学校统一生均公用经费基准定额政策。积极筹措资金，全面实施改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件工作计划。进一步完善促进社会力量兴办教育的政策措施。

●支持完善社会保障体系。安排资金15000万元，积极稳妥推进机关事业单位养老保险制度改革。继续按照10%的幅度提高企业退休职工基本养老金水平。提高城乡居民基础养老金水平。增加城乡低保、农村五保、临时救助等困难群众基本生活补助。调整优抚对象等人员抚恤和生活补助。安排资金800万元，启动残疾人综合服务中心一期工程建设。争取资金1200万元，启动社会福利中心项目建设。

●支持深化医药卫生体制改革。安排资金49406万元，用于城乡居民医疗保险，财政补助标准由每人每年320元提高到380元。安排资金5400万元，基本公共卫生服务经费财政补助标准从年人均35元提高到40元。稳步推进新农合大病保险工作。进一步深化县级公立医院综合改革。在全县乡镇卫生院推行“先诊疗，后结算”办法。

●支持完善住房保障体系。完成1170套保障性安居住房和农村1200户危房改造年度建设任务。创新保障性安居工程建设支持机制，从注重建设向注重供应转变，尽量少采取新开工或新建方式，积极利用政府与社会资本合作模式或政府购买服务方式盘活存量房，引导社会资本参与保障性住房的建设和运营管理，满足保障性住房供应需要。积极支持棚户区改造。

●支持文化改革发展。投入1200万元推进公共图书馆、文化馆、博物院和乡镇综合文化站等公益性文化设施免费开放。加强农村公共文化建设，丰富广大农民的文化活动。加大对世界文化遗产大运河滑县段保护资金投入。继续落实和完善支持深化文化体制改革的文化经济政策，重点支持文化传媒产业，促进传统媒体和新兴媒体融合发展。

●推进产业结构优化升级。积极筹措资金，支持企业产业结构调整和优化升级及信息化平台建设，服务企业发展。积极寻求与省级担保公司合作，壮大贷款担保能力，缓解中小企业融资难题。

●支持城乡基础设施建设。安排资金18573万元，用于修建红旗路、工人路等城区道路和大功东岸开发等项目。开工建设第三水厂，新建或改造10个群众休闲广场，修建县乡公路96公里、通村公路92公里、桥梁236延米。完成省道S307滑县境内孔村至申林段修建工程。积极筹资，启动滑园东区建设。安排支持“农村公路建设三年行动计划”资金2873万元；消化已完工BT模式等建设项目当年工程欠款预计37476万元。偿还引黄灌区卫南调蓄工程融资到期债务12610万元。

●支持公共安全建设。安排资金2560万元用于政法机关办案和装备采购，进一步深化政法经费保障体制改革。加大对安全生产、食品药品安全管理、司法救助、法律援助、社会治安综合治理等方面的支持力度。

●支持提高困难乡镇公共服务能力。完善转移支付制度，加大均衡性转移支付力度，保障乡镇基本支出，推进基本公共服务均等化，激励乡镇增加收入、优化支出、强化管理，促进协调发展、协同发展、共同发展。

●支持“三农”发展。争取资金8.6亿元，继续实施粮食直补、农资综合补贴，良种补贴、农机购置补贴、退耕还林补贴等惠农惠民政策。支持农村基础设施、高标准粮田、农村土地使用权确权登记、粮食高产创建、新型农业生产经营主体发展、林业生态县、扶贫开发、安全饮水、一事一议、美丽乡村等项目建设。

科学运筹，尽财力可能，支持做好我县精神文明、国防、武警官兵、人防建设及工、青、妇等群团组织、老龄、慈善、关工委、史志、档案、民族宗教、爱国卫生等各项工作。

（三）2015年收支预算

按照实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约的原则，2015年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算统筹安排如下：

1．一般公共预算

为便于人大实施全口径预算监督，从2015年起，根据新预算法对财政收支编报口径的规定，县级一般公共预算收支报告口径调整为一般公共预算收入总计和一般公共预算支出总计，包括本级收入、上级补助、下级上解、本级支出、补助下级和上解上级等项目，全面反映县级预算各项收支情况。上级补助收入暂按省财政厅提前告知数安排。债务收入暂不列入年初预算，待中央和省批复我县债券规模后编制预算调整方案，报县人大常委会审批。全县一般公共预算收入预期增长16%。

（1）收入安排

2015年县级一般公共预算收入总计289846万元，其中：县本级一般公共预算收入34703万元，增长8.1%；产业集聚区一般公共预算收入37956万元，增长26.7%；乡镇级一般公共预算收入20123万元，增长12.3%；上级补助收入208483万元（返还性收入3608万元，一般性转移支付收入109748万元，专项转移支付收入95127万元）；上解支出11509万元。

国税部门预计完成12577万元，同比增长35.1%；地税部门预计完成60000万元，同比增长20%；财政部门预计完成20295万元。根据上级要求，11项政府性基金转列一般公用预算，同时质检、药检、工商部门下划，对今年的非税收入都形成一定的影响。

2015年县本级一般公共预算收入总计231229万元，其中：县本级一般公共预算收入34703万元；上级补助收入195547万元（返还性收入1414万元，一般性转移支付收入99006万元，专项转移支付收入95127万元）；下级上解收入17796万元；上解支出7929万元；补助下级支出8888万元。

需要说明的是，按照国务院关于深化预算管理制度改革的决定，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数变为收入预计数。

（2）支出安排

2015年县级一般公共预算支出总计299846万元，其中：县本级一般公共预算支出241229万元，增长10.5%；产业集聚区一般公共预算支出35233万元，增长29.9%；乡镇级一般公共预算支出23384万元，增长18.8%。考虑到今年工资调整、养老保险政策出台、经济社会发展和重点项目建设等需要，收支留有缺口10000万元，全部为县本级缺口，预算执行中，拟通过争取上级转移支付补助、将政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算，将政府性基金项目中结转较多的资金，调入一般公共预算予以平衡。产业集聚区和乡镇级为代编预算，暂按收支平衡安排。

县本级一般公共预算支出中，基本支出75339万元，占31.2%；项目支出165890万元，占68.8%。主要支出科目情况：

教育支出66813万元，为上年预算的102.7%。

科学技术支出1992万元，为上年预算的100.6%。

文化体育与传媒支出2893万元，为上年预算的121.2%。

社会保障和就业支出42409万元，为上年预算的144.9%。，主要是行政事业单位养老保险制度改革后相关缴费支出增加和退离休工资科目调整影响。

医疗卫生与计划生育支出53273万元，为上年预算的115.2%。

农林水支出23253万元，为上年预算的102.8%。

一般公共服务支出16658万元，为上年预算的135.3%。

公共安全支出10510万元，为上年预算的105%。

交通运输支出4198万元，为上年预算的105.3%。

住房保障支出3149万元。

国债还本付息支出1006万元。

2．政府性基金预算

2015年县级政府性基金预算收入安排35000万元，与上年预算相比下降9.1%，主要原因是土地出让收入减少和11项政府性基金转列一般公共预算；上年结余资金4737万元，政府性基金转移收入8000万元，调出资金790万元，当年支出安排46947万元。主要支出项目是：

国有土地使用权出让收入安排的支出33915万元。

城市基础设施配套费安排的支出2600万元。

彩票公益金安排的支出3200万元。

新增建设用地有偿使用费安排的支出2500万元。

新型墙体材料专项基金支出550万元。

城市公用事业附加安排的支出360万元。

政府住房基金支出350万元。

3．社会保险基金预算

2015年县级社会保险基金收入124262万元，其中财政补贴收入67948万元。基金支出116353万元。预计结余7909万元。主要收支项目是：

企业职工基本养老保险基金收入27071万元，支出30662万元；

城乡居民养老保险基金收入28888万元，支出19356万元；

新型农村合作医疗保险基金收入55267万元，支出54987万元；

城镇居民基本医疗保险基金收入3780万元，支出2948万元；

失业保险基金收入787万元，支出739万元；

城镇职工基本医疗保险基金收入7572万元，支出6796万元；

工伤保险基金收入753万元，支出735万元；

生育保险基金收入144万元，支出130万元。

4．国有资本经营预算

国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。我县国有独资企业、国有控股企业和企业化管理的事业单位共39户，其净利润均为亏损或微利，形不成国有资本收益，国有资本经营预算暂时无法编制。

三、认真抓好2015年预算执行

（一）认真贯彻实施新预算法

加强《预算法》的宣传，全面做好组织实施工作，促进依法行政、依法理财，切实贯彻好预算法对预算管理工作的新要求。

（二）强化收支管理

主动适应财政收入中低速增长新态势，坚决不收“过头税”，严禁乱收乱罚和虚收空转。加强财政收入预测和执行分析，促进依法征收、应收尽收，实现财政与经济良性互动、健康发展。

强化预算约束。认真落实预算法规定，超收收入用于化解政府债务或补充预算稳定调节基金。厉行勤俭节约，加强预算执行管理，盘活财政存量资金，提高资金使用效益。

（三）推进内部控制建设

贯彻十八届四中全会精神，在财政系统全面加强内部控制建设，通过流程优化和信息化手段运用，建立对各类风险进行事前防范、事中控制、事后监督和及时纠错机制，实现决策、执行、监督相互分离、相互制约，提升财政运行效率。

（四）进一步严肃财经纪律

结合推进预算管理和转移支付制度改革，加强财政资金整合和统筹使用，把有限的资金用在刀刃上。切实加强财政资金监管，积极配合强化审计监督，严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例等法律法规。坚持节俭办事。按照国务院“约法三章”和县委有关要求，把有限的财力用于民生改善和重点项目建设。

各位代表，面对新常态，财政改革与发展任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，勇于担当，奋勇争先，圆满完成2015年各项财政工作任务，为建成“富强文明、和谐美丽、幸福宜居”新滑州做出更大贡献！