关于滑县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案）的报告

                关于滑县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案）的报告

                 ——2010年3月27日在滑县第十三届人民代表大会第四次会议上

                                               滑县财政局局长    许 业

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告滑县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2009年全县财政预算执行情况

2009年是新世纪以来我县经济社会发展极其困难的一年，也是财政收支矛盾十分突出的一年。一年来，在县委正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，财政工作深入贯彻科学发展观，认真落实积极的财政政策，加强收入征管，优化支出结构，规范财政管理，强化财政监督，全力应对国际金融危机冲击、经济增速放缓、企业效益下滑的不利局面，积极克服大规模实施结构性减税政策等减收增支因素的不利影响，预算执行情况好于预期，为保增长、保民生、保稳定、保态势提供了财力保障。

（一）财政预算收支完成情况

1．全县一般预算收入完成24886万元，为预算的101.2%，同比增长12.3%。

●分级完成情况

县本级一般预算收入完成15273万元，为预算的112.7%，增长19.4%，占全县一般预算收入的61.4%。

乡镇级一般预算收入完成9613万元，为预算的87.1%，增长2.6%，占全县一般预算收入的38.6%。

●分项完成情况

全县税收收入完成17942万元，其中，国税部门完成4443万元，同比下降16%；地税部门完成11837万元，同比增长19.6%；财政部门完成1662万元。税收占一般预算收入的比重为72.1%，比上年提高2个百分点。

全县非税收入完成6944万元，增长4.8%。

2．全县一般预算支出完成170806万元

按现行财政体制，我县完成的收入，加上上级财政补助和税收返还及一次性专项追加支出补助等，减去上解因素，全县形成总财力170806万元。

2009年，全县一般预算支出完成170806万元，为年初预算102594万元的166.5%，同比增长37.2%、增加4.62亿元。县本级财政支出完成152198万元，为年初预算的174%，同比增长41.9%；乡镇级财政支出完成18608万元，为年初预算的123%，同比增长8.1%。

●主要支出完成情况

一般公共服务支出13447万元，为预算的120.4%。其中上级追加1030万元，主要有：第二批耕地开垦费项目资金441.8万元、村级组织活动场所建设补助145.8万元、计划生育方面资金384万元；

公共安全支出7963万元，为预算的177.6%。其中上级追加政法经费2765万元，主要有：公安2059万元、法院427万元、检察202万元、司法77万元；

教育支出50000万元，为预算的115.3%。其中上级追加16805万元，主要有：“两免一补”及公用经费资金9734.6万元、校舍建设维修项目资金3166万元、普九化债资金2810万元、中等职业学校助学金517.1万元、农村义务教育阶段学校教师特设岗位专项资金328.6万元；

科学技术支出1830万元，为预算的168%；

文化体育与传媒支出1921万元，为预算的235.4%。其中上级追加861万元，主要有：广播电视村村通项目资金196万元、文化资源共享项目资金186.3万元、乡镇文化站建设资金181万元、农村电影放映补贴85.1万元、农家书屋项目资金58.2万元、农民体育健身工程资金38.1万元、图书馆设备购置资金30万元；

社会保障和就业支出9689万元，为预算的283.1%。其中上级追加5327万元，主要有：就业补助1626万元、廉租住房补贴1524万元、城市居民最低生活保障资金1520万元、抚恤类补助285万元、退役安置资金147万元、企业军转干部生活补助123万元、保障性住房资金102万元；

医疗卫生支出17318万元，为预算的334.6%。其中上级追加12584万元，主要有：新农合资金7223.9万元、医院建设项目资金2712万元、基本公共卫生服务专项补助1243.8万元、农村孕产妇住院分娩补助842万元、农村医疗救助348万元；

环境保护支出4384万元，为预算的323.6%。其中上级追加3124万元，主要有：城镇污水处理配套管网建设资金720万元、污水处理项目资金700万元、废水处理项目资金680万元、退耕还林资金517万元、环保综合治理项目资金100万元；

城乡社区事务支出6782万元，为预算的128.6%。其中上级追加350万元，主要有：乡镇供水管网建设工程补助200万元，廉租住房保障专项补助150万元；

农林水事务支出23764万元，为预算的345.4%。其中上级追加14622万元，主要有：农业支出10816万元、林业支出435万元、水利支出2951万元、扶贫支出420万元；

交通运输支出7348万元，为预算的110倍。其中上级追加6381万元，主要有：车购税用于一般公路建设资金3062万元、农村道路建设国债资金1137万元、成品油价格和税费改革资金875.7万元；

采掘电力信息事务支出657万元，为预算的286.9%。其中上级追加343万元，主要有：淘汰落后产能财政补助资金270万元、中小企业技术改造项目资金50万元；

粮油物资储备及金融监管事务支出6188万元，为预算的25.6倍。其中上级追加5970万元，主要有：家电和汽车摩托车下乡补贴3768万元、产业集聚区省财政补助1000万元、油料倍增计划资金517万元、万村千乡工程资金168.6万元；

其他支出907万元。

由于中央扩大内需政策的实施，上级加大了投入力度，部分项目比年初预算增幅较高。

全年收支相抵，动用财力547万元，用于消化县乡历年财政赤字。

3．基金和预算外资金收支情况。全县基金预算收入6152万元，增长356.4%；基金预算支出9472万元，增长42%。全县预算外资金收入8120万元，支出9003万元；县本级预算外收入6858万元，支出7291万元。

（二）全力抓好财政收入

面对严峻复杂的经济和财政形势，财税部门采取超常规措施，在强化征管、税源监控、清理欠税、稽查促收等方面狠下功夫，依法征管，应收尽收，确保了预算收入任务的完成和均衡入库。一是集中骨干力量，开展翔实的税源调查，为全年收入预算安排和执行打下坚实基础。二是进一步完善征管措施，分级签订目标责任书，加强督导，一级抓一级，层层抓落实。三是落实激励机制，加大对乡镇转移支付和增收奖励力度，提高乡镇的增收积极性。四是进一步完善综合治税协调机制，加强信息交换，部门联动，形成合力。五是加强重点税源监管和小规模纳税户的管理，科学核定税负，实施动态监控，全力实现收入目标。

（三）积极助推县域经济发展

坚持从经济到财政的理念，充分发挥财政职能，采取多种措施，加大投入力度，积极争取上级各类补助资金，服务项目建设，助推县域经济加快发展。

●立足于巩固农业大县地位，大力争取财政扶持资金，向省、市财政部门推荐项目79个，到位资金1.51亿元，服务农业生产结构调整、优质高效农业发展等。

●积极争取四批中央扩大内需上级资金14919.1万元，县本级筹集配套资金5512万元，保障了中央扩大内需新增投资建设项目的顺利实施。

●建立产业集聚区发展投融资平台，扩大注册资本，积极开展投融资业务，投资2.2亿元，在产业集聚区购地427亩，开工建设42套24万多平方米的标准化厂房项目，目前14套标准化厂房已基本完工。

●全年为重点企业担保贷款6399万元，缓解了企业融资困难。

●争取产业集聚区省财政补助资金1000万元，企业节能减排项目资金680万元，淘汰落后产能资金350万元，结构调整资金252万元，金融部门涉农贷款奖励资金175.4万元，外经贸区域协调发展专项资金等76.6万元，有力服务了企业应对危机、加快发展。

（四）不断增加“三农”投入

●不折不扣落实党的惠民政策。全年发放补贴31206万元，小麦、玉米、水稻等主要农作物良种补贴实现全覆盖。发放粮食直补和农资综合补贴13373.4万元，“两免一补”资金9896.4万元，家电下乡补贴1416.9万元，汽车摩托车下乡补贴1367万元，良种补贴4588.7万元，能繁母猪保险补贴和奶牛补贴68.7万元，石油价格改革补贴125.1万元，退耕还林补贴369.8万元。提高农业机械化水平，补贴农机具2598台件，补贴资金1330万元。

●大力支持粮食生产。各级财政投入2392万元，实施抗旱应急灌溉工程，保证农田得到及时灌溉，为大旱之年粮食丰产奠定了基础，巩固了全国产粮大县地位。

●扎实推进现代农业建设。争取中央现代农业生产发展资金800万元，整合各类资金2214.5万元，专项用于农田基本建设。

●不断改善农村生产生活条件。全年拨付农村公路建设项目资金6459万元，新建、改造农村公路227公里；大力实施农村饮水安全建设项目，争取专项资金2700万元，14个乡镇47个村54000人用上了安全水、放心水；积极实施“万村千乡”市场工程，补助资金109.2万元，新增便民农家店182个，拉动农村消费，促进城乡协调发展。

●加大农村中小学校舍改造力度。投入专项资金1128万元，维修改造城关、焦虎等7个乡镇中小学校舍13820平方米。

●建立村级经费保障机制。加大转移支付补助力度，全年拨付村级经费3172.6万元，其中村干部报酬1541.6万元、组干部误工补助362.2万元、办公经费1268.8万元，村干部报酬全部实行工资折发放，促进了村级组织建设，确保了村级组织正常运转。

（五）着力保障和改善民生

立足于让更多的改革发展成果惠及广大民众，优化支出结构，在较好保障工资发放、机构运转和公检法办公办案经费的基础上，加大对社会保障的支持力度，把公共资源配置更多地向民生领域倾斜，促进社会和谐稳定。

●支持教育事业发展。完善县乡教师工资经费保障机制，筹措专项资金6692万元，保证了全县11405名义务教育阶段教师绩效工资改革的顺利实施；继续落实好 “两免一补”、农村中小学校舍改造等工作，足额拨付农村中小学生均公用经费；投入450万元，支持高中建设。

●大力支持就业再就业。筹措资金1277.3万元，支持落实特定就业政策补贴、职业介绍补贴、公益性岗位补贴、社会保险补贴、职业技能鉴定补贴等政策；发放培训补贴资金130万元，完成农村劳动力转移技能培训、下岗失业人员培训等10009人；新增小额贴息贷款2441万元，贴息20.4万元，支持下岗失业人员再就业和返乡农民工创业。

●不断完善社会保障体系。发放城镇低保金1393万元，符合条件的9454人实现了应保尽保，人月均补差标准达到130元；筹措农村低保金2713万元，农村低保对象补助按时足额发放；农村五保户集中供养和分散供养标准分别提高到1600元/人·年和1100元/人·年，保证了农村五保户的基本生活；筹措资金290.4万元，用于困难企业军转干部生活补助等；加快敬老院建设，提高集中供养率，县财政补助110万元，在7个乡镇完成敬老院建设2846平方米。

●支持医疗卫生事业发展。认真做好新型农村合作医疗工作，参合农民114.1万人，参合率99.5%，兑付补助10013.6万元，受惠农民322717人次；投资203万元，新建白道口、上官、半坡店等乡镇卫生院病房楼3500平方米，改善了群众就医条件。

●加强低收入家庭住房保障。投资1840万元，建设廉租住房2.3万平方米，发放廉租住房补贴203.1万元，投资232.9万元购置26套小户型楼房，用于增加廉租住房供应。

●支持城镇建设。投入350万元，支持景观路灯设施维修、解放南路建设工程等项目；投入1023万元，启动大功河护坡治理和亮化以及大功灌区农田灌溉等工程；筹措资金237万元，用于城市公厕、垃圾中转站管理和背街小巷治理；支持解放南路、工人路等县城主干道工程建设，改造旧城道路，进一步提高城市品位；投资345万元，改造自来水管网1万米；垃圾处理场主体工程顺利完工，今年上半年可投入运行；投入资金4600万元，完善基础设施，大力支持产业集聚区建设；安排专项经费324万元，用于新农村建设试点村规划修编工作。

（六）切实提高财政管理水平

●强化预算监督工作。对重点项目和专项资金使用实行全程监管，确保项目资金使用效益；加强支出事项的合理性、合法性审核，全年拒付不规范发票752份、不合理支出520万元，监督外地供应商在我县代开发票32笔，增加税收170万元。

●深化非税收入征管。严格执行“收支两条线”管理，以票控费，源头控收，全年实现政府调剂收入338.6万元，重点用于支持教育事业发展、污水处理、廉租房购置和消防救灾支出。强化土地收入监督管理，全年征缴入库3685.1万元，同比增长282%；代征税费1427.5万元，同比增长472%。

●完善村级财务管理。集中3个多月时间，对全县978名农村会计分期进行了业务技能培训；进一步加强农村集体资金、资产、资源“三资”管理，在22个乡镇和产业集聚区设立23个 “三资”委托代理服务中心，澄清家底，完善制度，集中管理。

●加大财政投资评审力度。不断完善“量、价、费”分离评审，探索实施市场询价、综合指标造价、工程量清单、评审结合等新方法，全年完成工程评审项目276个，评审金额66635.7万元，审减率23%。

●大力推进政府采购工作。强化内部管理，推进阳光采购，提高采购效率和资金效益，同时注重发挥政策导向作用，优先选择节能、环保、自主创新产品，全年采购项目预算17960.2万元，实际采购额14792.7万元，同比增长37.7%，节约资金3167.5万元，同比增长106.2%。

●严格财政监督检查。突出重点，创新方法，年内检查69个行政单位，违纪单位补缴税款和非税收入150.7万元。加大“小金库”治理力度，追缴财政资金36.4万元，对违纪单位和责任人罚款27.5万元，责令上缴非税收入106.3万元、补缴税款8.4万元。

各位代表，一年来，财政工作面对挑战，克难攻坚，服务大局，公共财政建设稳步推进，财政实力又有新提升，事业发展和改善民生取得新成效。这些成绩的取得，是县委正确领导的结果，是县人大、政协全力支持、悉心指导的结果，是社会各界理解和支持的结果。

在肯定成绩的同时，还要清醒看到，财政经济运行中仍存在不容忽视的问题：一是财源建设有待进一步加强。根据省财政厅的预测，财政收入将进入新一轮低速增长期，我县收入持续增长的长效机制尚未有效建立，迫切需要通过推动经济发展方式转变和扩大经济总量，涵养培育税源，为公共财政建设提供财力保障。二是财政保障能力与经济社会发展要求之间仍有较大差距。人均财力水平依然偏低，与全国、全省、全市平均水平仍有一定差距。三是财政改革有待进一步深化。部门预算、国库集中支付、政府采购专项改革正在向纵深拓展，综合预算、零基预算管理模式尚待巩固完善，迫切需要财政、相关职能部门和预算单位紧密协作，共同推进。四是财政服务水平有待进一步提高。公共财政体系建设是复杂艰巨的系统工程，在具体实施过程中，财政部门仍需进一步增强服务意识、提高服务水平，更好的寓管理于服务之中，为各职能部门落实县委工作部署提供优质、高效的支持和保障。我们将进一步增强责任感、紧迫感和使命感，高度重视这些问题，切实采取措施，努力加以解决。

二、2010年财政预算安排意见

根据省市经济财政工作会议精神和我县经济工作会议要求，2010年财政工作和预算编制的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕促进发展、改善民生、深化改革三大任务，牢牢抓住中央扩大内需和支持农村经济社会发展的机遇，认真落实积极的财政政策，积极筹措和安排配套资金，确保重点项目资金落实，发挥好财政政策对经济的促进作用；狠抓增收节支，严格控制一般性支出，加大对三农、产业集聚区和小城镇建设的支持力度，着力促进和改善民生；继续深化财政改革，加快形成有利于科学发展的财政体制机制；坚持依法理财，完善预算管理制度，加强财政科学精细化管理，着力提高财政资金使用效益。

根据上述指导思想，2010年预算安排的主要指标如下：全县财政一般预算收入初步安排27625万元，比上年决算增长11%。其中，国税部门4950万元，地税部门13520万元，财政部门9155万元。全县一般预算支出安排119413万元，其中县级收入安排31074万元，上级转移支付提前列入63324万元，上级专项追加指标提前列入25015万元。上述全县收支预算仅是指导性的，按照《预算法》要求，各乡镇的财政收支预算，根据本地国民经济发展计划自行安排，经同级人民代表大会审议批准后执行。

2010年县本级财政预算安排情况是：

一般预算收入11738万元，其中国税部门1021万元，地税部门3012万元，财政部门7705万元。按上述收入预算和现行财政体制，加上当年上级专项补助提前列入的项目，县本级可供安排支出的总财力为91723万元，支出预算初步安排95172万元，剔除上级专项补助提前列入因素（注：教育9089万元、医疗卫生4833万元、农林水事务3744万元、社会保障和就业1940万元、环境保护854万元、公共安全675万元、其他支出301万元），县本级财力安排支出73736万元，同比增长17.3%，收支缺口3449万元。主要支出项目是：

基本公共管理与服务支出11420万元，比上年预算增长0.5%；

公共安全支出6002万元，增长18.8%；

教育支出42166万元，增长11.7%；

科学技术支出1093万元，根据有关法定原则安排；

文化体育与传媒支出988万元，增长17.6%；

社会保障和就业支出5122万元，增长41.7%；

医疗卫生支出9458万元，增长66.9%；

环境保护支出1816万元，增长10.4%；

城乡社区事务支出4481万元，增长109.8%；

农林水事务支出7253万元，增长7.3%；

交通运输支出127万元，增长89.6%；

采掘电力信息等事务支出251万元，增长9.6%；

其他支出4995万元。

2010年县本级财政支出预算安排继续坚持统筹兼顾、突出重点的原则，进一步调整和优化支出结构，重点保障人员经费，公用经费标准与上年持平。大力支持十项民生工程建设，切实办好一批顺民意、解民忧、惠民生、得民心的实事项目，加大保障性住房、教育、医疗卫生、公益文化、社会保障和就业等投入力度。落实好县委重点工作部署，支持产业集聚区和重点项目建设，支持加强和改进社会管理，化解社会突出矛盾，促进社会和谐稳定。

三、2010年财政工作重点

（一）坚持科学发展，引导培植，服务经济平稳较快发展

一是加大项目和资金争取力度。围绕基础设施、农业、产业集聚区等重点领域，积极争取中央新增投资，加强与对口厅局的衔接，做好项目申报和资金争取工作，实现借力发展；抓好省直管县的政策机遇，争取上级财政更多的财力性转移支付补助，提高财政保障能力；做好配套资金落实工作，发挥重点项目建设对经济发展的带动作用，拓展财政增收空间。二是支持经济转型和工业提速增效。积极争取和落实技术改造、科技创新资金，提高企业创新能力；发挥财政部门职能作用，完善投入机制，形成以财政投入为导向、以企业投入为主体的多元化投入体系。三是积极服务企业发展。做大做强中小企业担保公司，加强与金融部门的沟通和协调，积极争取项目贷款；加快退税和涉企财政资金拨付进度，利用好财税政策，支持企业加快发展。

（二）坚持依法治税，应收尽收，促进财政收入稳定增长

继续坚持把组织收入作为财政工作的首要目标，以扎实详尽的税源排查为基础，以严格奖惩机制和综合治税为抓手，不断完善征管措施，依法加强税收征管。加强重点税源监管和小规模纳税户管理，坚决制止和纠正越权减免税收。严格票据管理，发挥“以票控费、以票控税、以票促收”的基础性作用，监督各项收入及时足额上缴国库或财政专户。加强经济财政分析，积极做好形势预判、财税政策研究和收入分析预测工作，及时反应，积极应对，确保财税收入稳定增长。

（三）坚持优化结构，有保有压，着力增强财政保障能力

调整和优化支出结构，保障基本支出和重点支出。一是确保工资、津补贴、机构运转等基本支出需要；二是不断加大教育、就业、医疗卫生、养老、住房等民生领域的投入；三是树立“办多少事筹多少钱”的理念，积极争取和筹措项目资金，支持事关全县长远发展的基础设施和重点项目建设；四是牢固树立过紧日子的思想，严格控制和压缩一般性支出，勤俭办事，降低行政运行成本，反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。

（四）坚持统筹城乡，服务三农，全面落实强农惠农政策

一是扎实落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机补贴、汽车摩托车下乡和家电下乡补贴等各项补贴工作，充分发挥其增加农民收入、提高农业机械化水平、稳定粮食生产、扩大农村消费和提高农民生活水平等政策作用。二是支持粮食稳产增产。借助国家打造粮食生产战略核心区的机遇，大力争取资金和项目，加大中低产田改造、高标准农田建设、农田水利基础设施建设力度，推动农业科技创新和技术推广，稳定提高粮食综合生产能力。三是综合运用资金扶持、贷款贴息、专项资金补助等多种方式，支持农产品加工业发展，发挥农业大县自身资源优势，培育农业龙头企业，延伸产业链条，推进现代农业发展和农民致富增收。四是促进农村社会事业发展。加大农村公共基础设施和环境治理投入；支持农村文化站、卫生室建设，实施农民体育健身工程，促进农村文化、体育、卫生事业发展；完成农村义务教育普九化债工作，积极探索其他乡村债务化解途径。

（五）坚持改革创新，重点突破，提升财政精细化管理水平

一是强化预算管理。细化预算编制，提高预算编制水平和年初预算到位率；狠抓预算执行，硬化预算约束，提高预算执行的均衡性；探索建立预算支出绩效考评机制；加强政府债务管理和预警，防范财政风险。二是进一步调整完善县乡财政体制，充分体现财权、事权相统一的原则，建立高效透明的财政增收激励机制。三是继续推进各项财政改革。深化和完善部门预算、国库集中支付、政府采购、财政投资评审、专项资金报账制等财政支出制度改革，提高财政支出绩效；继续完善农村“三资”管理、涉农补贴“一折通”等，巩固农村综合改革成果；完善行政事业单位国有资产管理制度，实现保值增值和资产、资金、资本有效利用。四是强化财政基础管理工作。全面掌握各预算单位人、财、物基本情况，做到情况清楚、数据准确；加强财政管理制度建设，健全规范财政内部制约机制；加强财会队伍管理和培训，抓好财会基础工作，不断提高会计信息质量。五是加强财政监督。逐步建立覆盖全部政府性资金和财政运行全过程的监督机制，重点加强对重大财政政策执行情况、政府投资评审项目、十项民生工程资金等的监督检查，保障资金使用的安全、合规、有效；加强行政事业性收费票据稽查力度，实现源头控管；严格责任追究，加大对违纪违规问题的处理和信息披露力度；加强财政监督成果利用，使财政监督成为发现问题、改进方法、推进政策落实、检验工作成效、提升财政管理水平的重要手段；自觉接受人大、审计及社会监督，积极推行政务公开，通过接受监督改进财政工作、提升管理水平。

（六）坚持从严管理，廉洁理财，打造高素质干部队伍

完善制度约束，全方位、多领域加强管理，确保系统干部职工“想干事、能干事、干成事、不出事”。一要强化教育、锤炼队伍，牢固树立“艰苦奋斗、科学理财、改革创新、求真务实、清正廉洁、乐于奉献”的财政精神；二要崇尚新风、勇挑重担，大力倡导“责任意识、服务意识、大局意识、创新意识、竞争意识、廉洁意识、文明意识”七种意识；三要倾情服务、提升形象，坚持“一流工作机制、一流工作效率、一流员工队伍、一流管理水平、一流服务水平、一流工作业绩、一流社会信誉” 七个一流的工作标准；四要提高素质、加强管理，着力打造“学习财政、服务财政、法治财政、创新财政、绩效财政、和谐财政、活力财政、清廉财政”。

各位代表，2010年财政工作光荣而艰巨。我们将继续在县委的正确领导和县人大、政协的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，进一步解放思想，坚定信心，开拓进取，扎实工作，努力完成今年各项财政工作任务，为促进全县经济社会又好又快发展作出新的更大的贡献！