关于滑县2009年财政决算（草案）和2010年上半年财政预算执行情况的报告

              关于滑县2009年财政决算（草案）和2010年上半年财政预算执行情况的报告

               ——2010年7月30日在县第十三届人大常委会第二十二次会议上

                                              县财政局局长     许业

主任，各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向县十三届人大常委会第二十二次会议报告我县2009年财政决算（草案）和2010年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2009年财政决算情况

2009年，在县委正确领导下，在县人大的监督指导下，财政工作深入贯彻科学发展观，认真落实积极的财政政策，加强收入征管，优化支出结构，规范财政管理，强化财政监督，全力应对国际金融危机冲击、经济增速放缓、企业效益下滑等不利局面，积极克服大规模实施结构性减税政策等减收增支的不利影响，预算执行情况好于预期，为保增长、保民生、保稳定、保态势提供了财力保障。

1．全县一般预算收入完成24886万元，为预算的101.2%，同比增长12.3%。

●分级完成情况

县本级一般预算收入完成15273万元，为预算的112.7%，增长19.4%，占全县一般预算收入的61.4%。

乡镇级一般预算收入完成9613万元，为预算的87.1%，增长2.6%，占全县一般预算收入的38.6%。

●分项完成情况

全县税收收入完成17942万元，其中，国税部门完成4443万元，同比下降16%；地税部门完成11837万元，同比增长19.6%；财政部门完成1662万元。税收占一般预算收入的比重为72.1%，比上年提高2个百分点。

全县非税收入完成6944万元，增长4.8%。

2．全县一般预算支出完成170806万元

按现行财政体制，我县完成的一般预算收入24886万元，加上上级财政补助、税收返还和一次性专项追加支出补助145785万元，中央代地方发行债券4070万元，减去上解支出3388万元，全县形成总财力171353万元。

2009年，全县一般预算支出完成170806万元，为年初预算102594万元的166.5%，同比增长37.2%、增加4.62亿元。县本级财政支出完成152198万元，为年初预算的174%，同比增长41.9%；乡镇级财政支出完成18608万元，为年初预算的123%，同比增长8.1%。

按照省政府要求，消化历年财政赤字547万元。

●县本级主要支出完成情况

一般公共服务支出13447万元（其中上级追加1030万元），为预算的120.4%；

公共安全支出7963万元（其中上级追加政法经费2765万元），为预算的177.6%；

教育支出50000万元（其中上级追加16805万元），为预算的115.3%；

科学技术支出1830万元，为预算的168%；

文化体育与传媒支出1921万元（其中上级追加861万元），为预算的235.4%；

社会保障和就业支出9689万元（其中上级追加5327万元），为预算的283.1%；

医疗卫生支出17318万元（其中上级追加12584万元），为预算的334.6%；

环境保护支出4384万元（其中上级追加3124万元），为预算的323.6%；

城乡社区事务支出6782万元（其中上级追加350万元），为预算的128.6%；

农林水事务支出23764万元（其中上级追加14622万元），为预算的345.4%；

交通运输支出7348万元（其中上级追加6381万元），为预算的110倍；

采掘电力信息事务支出657万元（其中上级追加343万元），为预算的286.9%；

粮油物资储备及金融监管事务支出6188万元（其中上级追加5970万元），为预算的25.6倍；

其他支出907万元。

部分项目比年初预算增幅较高，主要受中央实施扩大内需政策、上级加大了投入力度等因素影响。

3．基金预算和预算外资金收支情况。全县基金预算收入9515万元，增长43.9%；基金预算支出9472万元，增长42%。全县预算外资金收入8120万元，支出9003万元；县本级预算外收入6858万元，支出7291万元。

二、2010年上半年财政预算执行情况及主要工作

今年以来，全县财税部门深入贯彻党的十七大和十七届三中、四中全会精神，认真落实中央、省市对经济和财政工作的要求，按照县十三届人大四次会议有关决议，以科学发展观为统领，紧紧围绕全县经济社会发展计划和年度财政收支目标，按照保增长、抓管理、重民生、促发展的工作思路，全力保障重点民生领域和重点项目资金需要，促进经济平稳较快增长，上半年预算执行情况及财政主要工作如下：

（一）财政收入完成情况

2010年，县人大通过的全县财政一般预算收入为27625万元，同比增长11%，其中国税部门4950万元、地税部门13520万元、财政部门9155万元；5月上旬市政府下达我县财政收入目标28728万元，比年初预算增加1103万元；6月17日，为确保全市财政收入大局，市政府要求我县上半年必须完成19149万元。财税工作按照县委要求，完善措施，强化征管，深入挖潜，全力以赴，上半年财政一般预算收入完成19343万元，为年初预算的70%，为目标任务的67.3%，同比增长33.3%。其中，国税部门完成2887万元，为预算的58.3%，为市目标的56.1%；地税部门完成7110万元，为预算的52.6%，为市目标的50.6%；财政部门完成9346万元，为预算的102.1%，为市目标的98.2%。

（二）财政支出完成情况

上半年，全县一般预算支出完成69721万元，为年预算的58.4%。其中：县本级一般预算支出完成59817万元，乡镇级一般预算支出完成9904万元。

县本级主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出5730万元，为预算的51.1%；

公共安全支出3072万元，为预算的51.2%；

教育支出21562万元，为预算的51.1%；

科学技术支出567万元，为预算的51.8%；

文化体育与传媒支出730万元，为预算的73.9%；

社会保障和就业支出3333万元，为预算的80.8%；

医疗卫生支出8690万元，为预算的91.9%；

环境保护支出966万元，为预算的53.2%；

城乡社区事务支出2366万元，为预算的52.8%；

农林水事务支出6698万元，为预算的92.3%；

交通运输支出4139万元，为预算的32.6倍；

资源勘探电力信息等事务支出161万元，为预算的64%；

商业服务业等事务支出1589万元，为预算的11.5倍；

国土资源气象等事务支出131万元，为预算的63.4%；

粮油物资储备事务支出32万元，为预算的54%；

其他支出51万元。

2010年上半年预算执行的主要特点：一是财政收入较快增长，按序时进度超市政府目标17.3个百分点。财税部门坚决服从全县工作大局，密切协调配合，强化对重点企业、重点项目、重点税源的收入监管，上半年财政收入增幅名列全市第二位。二是税收占一般预算收入的比重有所下降，收入质量有待改善。虽然完成了市政府的总量目标，但国税同比仅增长3.4%，地税增长8%，税收比重为65%，比去年底下降7.1个百分点；为保总量，非税收入入库较多，且多为一次性因素，下半年无论税收还是非税收入都将面临更大难度。三是财政支出体现了保稳定、保民生、促发展的支出目标。保证了工资及津贴补贴的正常发放，保证了机构正常运转，保证了教育、卫生、文化、就业再就业、社会治安、重大项目等重点领域的投入。上半年以教育为重点的公共产品支出增长19.3%，以社保、就业、医疗卫生为重点的民生支出增长20.6%，以农林水事务为重点的支农惠农支出增长30%，以保稳定为重点的公共安全支出增长31.8%，基本实现了保工资、保运转、保民生、保稳定和为发展办大事、为稳定解难事的目标。

（三）上半年主要工作

1．狠抓收入征管，确保完成市政府过半目标

在空前的增收压力面前，县领导多次召开高规格会议专题部署，深入重点乡镇和企业现场办公，解决收入难题；财税部门采取超常规措施，在目标落实、税源监控、清理欠税、稽查促收等方面狠下功夫；乡镇领导全力支持，多方努力，积极协调，确保了市政府确定的半年收入目标的超额完成。

一是加强重点税源分析监控。注重研究宏观经济、财税政策变化对税收收入的影响，切实加强税源的调查、预测和监控工作，国税部门加强对重点企业销售收入和纳税情况的对比分析，实施行业专项整治，年纳税额20万元以上的100户企业全部纳入监控范围；地税部门对房地产业、重大建设项目实行台账式管理，与国土部门配合，核实企业土地使用税纳税情况，加强了税源监控，有效增强了组织收入的主动性和预见性；财政部门与国土部门密切配合、和房产部门联网办公，对契税、耕地占用税实施源头控管，保证了“两税”收入及时足额入库。

二是进一步完善综合治税协调机制。部门联动，密切配合，信息共享，综合治税格局基本形成，建立税源监控、税收分析、纳税评估、税务稽查互动机制，及时发现组织收入中的突出问题和薄弱环节，实现管理增收、堵漏增收、挖潜增收。

三是强化督导，严格奖惩。对乡镇税收完成情况实行每旬、每月排序通报，明确奖惩措施，加大督导力度。同时，把对乡镇安排的补助性转移支付全部改变为增收奖励，提高了乡镇的增收积极性。

四是严格非税收入管理，增强增收潜力。创新征管模式，完善征管手段，挖掘增收潜力，以票控收，源头控管，提高了财政收入规模，增强了县乡政府可调剂财力。

2．大力争取资金和项目，服务经济社会发展

围绕县委发展战略，全力以赴跑项目、争资金，并科学统筹有限财力，助推经济社会发展。

服务农业发展方面。上半年向省市财政部门申报项目27个，争取到位资金8489.9万元，用于改善农村生产生活条件，促进农业产业结构调整和优质高效农业发展。主要有：一是小 农水重点县资金1400万元，项目区新打机井110眼，铺设地埋管道120公里，新建维修桥涵闸400座，开挖疏浚沟渠35公里。恢复、新增灌溉面积2.8万亩，改善灌溉面积0.3万亩，新增粮食生产能力380万公斤，项目区农民人均增收450元；二是农机购置补贴资金860万元。主要用于补贴大型收割机、保护性耕作机械等，提高了农机装备水平，增强了农业综合生产能力；三是扶贫开发整村推进资金1535万元，用于53个扶贫整村推进村的道路建设，改善了贫困村群众的出行条件；四是农业生产救灾资金120万元，为农民购置化肥、农药等物资，为今年夏粮丰收奠定了基础；五是粮棉油高产创建资金180万元，建设了9个小麦、玉米、花生和棉花万亩高产示范方，对促进我县粮棉油生产稳定发展，改善品质，提高效益等，起到了积极作用；六是农业综合开发资金1883万元，用于农业综合开发增量资金土地治理项目，涉及农业综合开发中低产田改造项目1万亩、高标准农田示范工程建设项目1万亩；七是争取省财政补助资金517万元，实施食用植物油倍增计划项目30800亩，统一招标，免费提供种子、化肥、农药等，扩大了种植规模，提高了辐射效应。

服务社会事业发展方面。争取中央和省项目资金8039.7万元，保证了农村中小学校舍安全工程、村级组织活动场所、农村公路、安全饮水、农村沼气、廉租住房等项目顺利实施。兑付普九化债资金3056.6万元，解决了农村义务教育历史遗留债务，兑付进度和质量均居全省前列。

服务经济发展方面。以县信用投资担保公司为融资平台，为70余户企业提供融资担保9000万元。投资有限公司投资7330万元，建设产业集聚区二期标准化厂房14栋、宿办楼8栋，总建筑面积7.8万平方米。争取就业再就业资金991万元，积极服务就业再就业工作；审核发放小额担保贷款4009.5万元、贴息41.5万元，同比分别增长936.4%、154.8%，有力支持了城镇下岗失业人员再就业和农民工返乡创业。

3．及时到位注重实效，全面落实惠民政策

种粮直补工作。及时兑现种粮农民直补资金和农资综合补贴资金13373.4万元，全部按标准直接发放到29万户种粮农民的存折账户，比省政府要求提前11天。

良种补贴工作。发放花生良种补贴资金635万元，花生良种覆盖面积达到49.5万亩。

两免一补工作。认真落实国家“两免一补”政策，拨付春季“两免一补”资金4221万元，惠及全县164327名城乡中小学生。

新型农村合作医疗工作。筹集统筹基金16951.9万元，其中各级财政补贴资金13561.5万元，参合农民1130126人，参合率达99.9%。上半年享受新农合补偿186066人次，补偿金额5712.5万元。

家电下乡和汽车摩托车下乡补贴工作。上半年，全县家电下乡产品48861台（件），销售额10553.2万元，兑现补贴资金1155.8万元，分别比上年同期增长165.4%、277.1%和254.2%，补贴兑付率位居全省直管县第1位，销售量和补贴额在全市县区中均居第一位；兑付“汽车摩托车下乡”补贴资金878.5万元、车辆3846辆，同比分别增长510.6%、639.6%，补贴率位居全省直管县第1位。

石油价格改革补贴工作。通过发布公告、认真核实、现场办公、公开发放等，确保补贴公平、公正，切实惠及弱势群体和公益性行业，共发放补贴436.3万元，主要有：农村客运209辆、补贴249.3万元，城市公交120辆、补贴93万元，城市出租240辆、补贴91.9万元。

4．深化财政改革，促进科学精细管理

进一步深化部门预算。按照构筑公共财政管理体制的要求，对部门预算编制进行细化和完善，提高了预算的透明度，强化了预算的约束力，为预算编制的科学化、制度化和规范化奠定了基础。

扎实做好政府采购工作。截至6月底，完成采购579次，采购额7359.1万元，节约资金626.4万元，节约率为7.8%。

加强财政投资评审。树立“不唯减，不唯增，只唯实”的投资评审新理念，评审机制更加完善，上半年评审项目107个，报送造价16146.5万元，审定造价12034.5万元，审减资金4112万元，审减率25.5%。

县乡报账制度更加完善。在严格执行县乡报账制的基础上，对扶贫、以工代赈、现代农业等项目实行监理制度，加强和规范财政专项资金的管理、监督，提高使用效益，使专项资金管理更加科学严谨。

财政文化建设初见成效。一是修订完善《财政资金管理制度》、《内部监督审计制度》等16项规章制度，全方位、全领域加强管理。二是牢固树立“艰苦奋斗、科学理财、改革创新、求真务实、清正廉洁、乐于奉献”的新时期滑县财政精神。三是积极倡导“责任意识、服务意识、大局意识、创新意识、竞争意识、廉洁意识、文明意识”七种意识。四是倾力打造“一流工作机制、一流工作效率、一流员工队伍、一流管理水平、一流服务水平、一流工作业绩、一流社会信誉” 。五是围绕“学习财政、服务财政、法治财政、创新财政、绩效财政、和谐财政、活力财政、清廉财政”建设，努力营造“想干事、能干事、干成事”的工作氛围。

5．加强监督严格把关，提高财政资金效益

深入贯彻落实《预算法》、《会计法》、《政府采购法》和《河南省政府非税收入管理办法》，完善监督机制，改进监督手段，服务全县经济发展和大局稳定。强化预算监督，对重点项目和专项资金使用实行源头控管，确保项目资金使用效益；国库支付工作加强支出事项的合法性、合理性审核，确保财政资金安全有效；加强专项资金的监督检查，对社会保障、以工代赈、财政扶贫、国债项目、救灾和支农等专项资金，实施事前评审招标、事中管理督查、事后验收决算的全过程监督，确保专款专用和资金使用效益最大化；加强对离休干部、六级以上伤残军人医疗费审核，纠正了违规行为；强化土地收入专户支出监督管理，确保土地收入严格按规定用途使用，规范土地开发成本费用和补偿性费用的支出管理，建立征地补偿费监督管理机制，做好征地补偿费拨款公示工作，保证对农户补偿到位和国家收益；对违规违纪实行经济和行政处罚相结合，加大对单位财务和会计信息质量监督检查力度；加强重点领域的监督检查，针对工程建设领域物资采购和资金管理等关键环节，认真开展专项治理工作，对个别项目采购手续不完善、项目配套资金不完全到位以及个别建设项目单位账务管理不够规范等现象，进行了认真及时的整改；强化财政内部审计工作，严格内控，加强监督，确保依法行政，规范理财。

主任、各位副主任、各位委员，半年来，财政工作认真贯彻上级方针政策和县委要求，全面落实科学发展观，财政收入实现市政府下达目标，工资发放、机构运转、服务大局的重点支出较好保障，财政整体工作取得新的进展。但是，预算执行中仍存在一些突出问题：一是经济发展的制约因素较多。虽然我县经济呈现平稳较快发展态势，但重点企业企稳向好的特征尚不明显，工业的财政贡献率仍然较低，缺乏骨干税源支撑，短期内尚不具备快速增长的基础。二是税收增收压力较大，虽然上半年完成了市政府过半目标，但下半年宏观经济的不确定性、企业效益的增长情况、减税让利优惠政策、部分行业和项目受宏观调控影响投资减少等因素，都减少了收入来源，税收增长面临较大压力，提高税收比重、改善收入质量任务艰巨。三是财政支出态势较猛。医疗卫生体制改革、实行事业单位绩效工资、提高新农合补助标准、十项民生工程等刚性支出增加较多。四是推进财税改革难度加大。当前我们正处在经济社会转型时期，新型业态迅速发展使财税管理难度加大，利益格局调整使财税改革与利益分配之间的矛盾日益凸显。五是政府债务问题逐步显现。随着基础设施投入加大、社会事业加快发展和政策配套资金增加，一些部门和单位债务风险意识不强，如何从机制体制上控制债务规模、实现科学发展，是我们面临的新课题。

展望下半年的财政工作，任务更重，困难更大。但是，有县委的正确领导，有县人大的大力支持，我们将以求真务实、开拓进取的精神，增收节支，严格管理，改革创新，奋发有为，以更加昂扬的精神状态，更加扎实的工作作风，更加规范的内部管理，大力组织收入，切实壮大财力，为促进全县经济社会发展、加快豫北区域性中等城市建设做出积极贡献！

谢谢大家。