关于滑县2010年财政决算和2011年上半年财政预算执行情况的报告

                            关于滑县2010年财政决算和2011年上半年财政预算执行情况的报告

                             ——2011年8月18日在县第十三届人大常委会第二十九次会议上

                                                         县财政局局长         许业

主任，各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向县十三届人大常委会第二十九次会议报告我县2010年财政决算和2011年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2010年财政决算情况

2010年，财政工作在县委、县政府正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，认真执行财税政策和县十三届人大四次会议的各项决议，充分发挥财政职能作用，支持经济加快发展和经济发展方式转变，着力保障和改善民生，深入推进财政科学化精细化管理，圆满完成了全年预算任务。

1．全县一般预算收入首次突破3亿元，完成30006万元。为年初预算的108.6%，为市下达目标的104.5%，同比增长20.6%。

●分级完成情况

县本级一般预算收入完成19416万元，为预算的118.5%，增长27.1%，占全县一般预算收入的64.7%。

乡镇级一般预算收入完成10590万元，为预算的94.2%，增长10.2%，占全县一般预算收入的35.3%。

●分项完成情况

全县税收收入完成21938万元，其中，国税部门完成5260万元，同比增长18.4%；地税部门完成13001万元，同比增长9.8%；财政部门完成3677万元。收入质量进一步提高，税收占一般预算收入的比重达到73.1%，比上年提高1个百分点。全县非税收入完成8068万元，同比增长16.2%。

2．全县一般预算支出首次突破20亿元，完成206509万元

●全县财力情况

按现行财政体制，2010年我县完成一般预算收入30006万元，加上上级财政补助收入82723万元和专项追加98875万元，减去上解支出4019万元，全县形成总财力207585万元，与省结算后比县十三届人大五次会议报告增加476万元。全县一般预算支出206509万元，消化乡镇赤字600万元，结算后财力增加部分统筹用于2011年安排支出。

●全县一般预算支出情况

2010年，全县一般预算支出首次突破20亿元，达到206509万元，为年初预算119413万元的172.9%，同比增长20.9%，增加3.57亿元，是全省14个支出超20亿元的县（市）之一，比全省县级平均支出规模高5.7亿元。其中，县本级财政支出完成182994万元，为年初预算的183.9%，同比增长20.2%，占全县一般预算支出的88.6%；乡镇级财政支出完成23515万元，为年初预算的118.2%，同比增长26.3%，占全县一般预算支出的11.4%。

●县本级财力情况

2010年，县本级一般预算收入完成19416万元，上级补助收入166691万元（含债券转贷收入），加上乡镇上解收入19417万元，减去上解上级支出4019万元和补助乡镇支出18035万元，2010年县本级总财力183470万元。

●县本级主要支出完成情况

一般公共服务14844万元，为预算的132.7%，其中上级专项追加指标比年初增加654万元；

公共安全10087万元，为预算的168.1%，其中转移支付资金比年初增加1803万元；

教育54047万元，为预算的128.2%，其中上级补助项目主要有：农村义务教育公用经费补助比年初增加2503万元，农村中小学校舍安全工程补助比年初增加3056万元，中等职业教育助学金补助比年初增加1122万元；

科学技术2221万元，为预算的203.2%；

文化体育与传媒2042万元，为预算的206.7%，其中上级补助项目主要有：乡镇文化站建设补助比年初增加330万元，农家书屋工程资金比年初增加237万元；

社会保障和就业9122万元，为预算的221.2%，其中上级补助项目主要有：优抚对象补助比年初增加1300万元，农村居民最低生活保障补助比年初增加1216万元，城市居民最低生活保障补助比年初增加683万元，促进就业专项补助比年初增加598万元；

医疗卫生22457万元，为预算的237.4%，其中上级补助项目主要有：基本公共卫生服务补助比年初增加1625万元，新型农村合作医疗补助比年初增加5110万元，优抚对象医疗救助比年初增加530万元，城镇居民医疗保险补助比年初增加238万元；

环境保护5822万元，为预算的320.6%，其中新增污染防治铬渣无害化处理补助1800万元；

城乡社区事务10254万元，为预算的116.2%；

农林水事务27975万元，为预算的385.7%，其中上级补助项目主要有：农作物良种补贴比年初增加2032万元，农村安全饮水补助比年初增加2706万元，粮食增产规划田间工程及农技服务体系建设资金比年初增加1650万元，大型灌区续建节水改造和小型农田水利工程建设补助比年初增加6960万元；

交通运输7615万元，为预算的5996.1%，其中上级补助项目主要有：公路建设项目补助比年初增加2456万元，公路养护及小修保养经费比年初增加988万元，石油价格补贴比年初增加436万元；

资源勘探电力信息等事务828万元，为预算的329.9%，其中支持中小企业发展专项和技术改造补助比年初增加505万元；

商业服务业事务1875万元，为预算的1358.7%，其中家电下乡补贴比年初增加1750万元；

国土资源气象事务1404万元，为预算的677.6%，其中耕地开垦费项目补助比年初增加1046万元；

住房保障支出6018万元，为预算的601.8%，其中廉租住房建设补助比年初增加2117万元，廉租住房保障专项补助比年初增加890万元；

粮油物资储备管理事务3400万元，为预算的5666.7%，主要是上级补助比年初增加3340万元；

金融监管事务607万元，全部为县域金融机构涉农贷款增量奖励资金；

其他支出2376万元。

县本级用于“三农”、教育、文化、医疗卫生、社会保障、城乡建设、保障性住房建设、交通运输、环境保护等涉及民生的支出共计145352万元，占本级支出的80%。

3．基金和预算外资金收支情况

2010年基金预算收入总额16811万元，其中：县本级完成政府基金预算收入11011万元，增长79%，上级补助收入5800万元；基金预算支出12578万元，增长32.8%。

全县预算外资金收入7963万元，支出7844万元；县本级预算外收入6709.25万元，支出6129.62万元。

二、2011年上半年财政预算执行情况及主要工作

今年以来，财政工作紧紧围绕县委、县政府总体部署，认真落实中央和省市经济、财政工作会议精神，全面贯彻科学发展观，严格按照县十三届人大五次会议有关决议，统筹兼顾，服务大局，开拓创新，扎实工作，财政收入快速增长，重点支出较好保障，各项改革深入推进，财政科学化、精细化管理日益完善，为扩投资、促经济、惠民生做出了积极贡献，上半年预算执行情况比较好。

（一）一般预算收入完成情况

上半年，全县财政一般预算收入完成27456万元，为年初预算33908万元的81%，同比增长41.9%。其中，国税部门完成3835万元，为预算的62.7%，同比增长32.8%；地税部门完成12159万元，为预算的64.4%，同比增长25.6%；财政部门完成11462万元，为预算的128.7%，同比增长69.2%。

（二）一般预算支出完成情况

上半年，全县一般预算支出97322万元，为年初预算149103万元的65.3%，同比增长38.3%。其中：县本级一般预算支出完成83234万元，乡镇级一般预算支出完成14088万元。

县本级主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出6190万元，为预算的105.8%；

公共安全支出3378万元，为预算的51.1%；

教育支出24349万元，为预算的53.8%；

科学技术支出651万元，为预算的53.6%；

文化体育与传媒支出929万元，为预算的68.9%；

社会保障和就业支出8275万元，为预算的111.5%；

医疗卫生支出17814万元，为预算的158.8%；

环境保护支出1271万元，为预算的55.4%；

城乡社区事务支出3413万元，为预算的52.6%；

农林水事务支出9241万元，为预算的123.9%；

交通运输支出2621万元，为预算的853.6%；

资源勘探电力信息等事务支出102万元，为预算的187.7%；

商业服务业等事务支出2036万元，为预算的158.6%；

金融监管等事务支出107万元,为预算的84.3%;

国土资源气象等事务支出223万元，为预算的70.6%；

住房保障支出1750万元,为预算的61.5%;

粮油物资储备管理事务支出37万元，为预算的53.6%；

其他支出847万元。

通过调整和优化支出结构，保证了工资及津贴补贴的正常发放，保证了机构正常运转，保证了教育、卫生、文化、计划生育、就业再就业、社会治安、重大项目等重点领域的投入，实现了保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展的目标。

（三）上半年主要工作

1．加强收入征管，圆满实现“双过半”

全县财税部门始终把组织收入作为财税工作的首要任务，采取有力措施，狠抓收入管理，圆满实现了“双过半”。一是开展翔实的税源调查。认真研究国家产业、财税、金融政策对我县税源的影响，科学安排，深入分析排查，加强涉税信息调研，对重点企业、房地产行业、重大建设项目实行税源监控，为全年收入预算安排、执行和财政增收打下了坚实基础。二是依法征管与涵养税源并重。坚持从经济到财政的理念，正确处理扩大收入规模与提高收入质量、促进经济发展的关系，严格依法组织收入，确保在经济发展的前提下实现财政收入稳定增长。三是健全考核奖惩机制。与各乡镇财政所签订目标责任书，明确奖惩措施，加大督促指导力度；对各乡镇实行每月排序通报制度，完善重要时点的目标考核机制，对序时进度和征管质量加强监控。四是完善综合治税协调机制。按照“政府领导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与、舆论监督”的原则，加强部门间涉税信息交换，部门联动，形成合力，堵漏挖潜，强化监管。五是加强重点税源监管和小规模纳税户管理。深入重点税源企业了解市场经营情况，分析企业财务状况，分行业实施税收专项整治，对小规模纳税户科学核定税负，实施动态监管，确保税收足额入库。六是切实加强非税收入管理。充分发挥票据源头控管作用，以票控费，票款同步，做到应收尽收，确保各项非税收入及时足额入库。

2．多方筹措资金，服务经济社会发展

围绕县委、县政府的发展战略，充分发挥财政职能，通过多种渠道，加大沟通协调力度，积极争取上级各类补助资金，扶持重点企业，助推县域经济加快发展。

支持企业发展高新技术。上半年共向上级推荐特色产业、合同能源管理、淘汰落后产能、中小企业发展、涉农贷款增量奖励等13个项目，实际到位资金381万元，促进企业加快新产品、新技术、新设备研发运用；积极争取节能减排专项资金，实施技术改造，转变发展方式。

大力支持招商引资工作。根据县委县政府安排，拨付2010年全县招商引资奖励资金255万元，2011年预安排400万元。

积极开展投融资业务。以信用投资担保公司为融资平台，向14户企业提供融资担保16笔，担保贷款1736万元；通过投资有限公司向国家开发银行融资1亿元，用于标准化厂房建设，项目建设面积79168平方米；向国家开发银行申请贷款9000万元，支持北环路东西延伸工程和妇幼保健院整体搬迁项目建设。

认真做好小额贷款担保贴息工作。上半年审核发放小额担保贷款1471笔4553.5万元，新增贴息资金262.88万元，支付银行贴息资金58.19万元；担保贷款比上年同期4288.45万元增加265.05万元；担保金额及贴息同比分别增长6.18%和288.87%，有力支持了城镇下岗失业人员再就业和农民工返乡创业。

3．大力争取上级资金，支持引导社会事业发展

立足于农业结构调整和培植地方财源，积极向上级争取资金，大力支持农村发展。上半年累计向上级财政部门推荐项目73个，其中农村安全饮水项目争取上级资金2996万元、后谭公路改造项目争取上级资金2305万元、校舍维修改造争取上级资金1543.2万元、大型灌区续建配套和节水改造争取上级资金718万元。截至6月底，实际到位资金26118.5万元，其中县财政配套资金2947.4万元，重点支持了农田水利建设、现代农业生产建设，扶贫开发建设、农业综合开发建设、农村基础设施建设、农村道路建设、农村校舍维修改造、农村安全饮水、生态村村镇建设等项目，有效改善了当地的生产条件和农村居民生活环境，为调整农业生产结构，发展优质高效农业奠定了坚实基础，取得了良好的经济效益和社会效益，对全面发展农村经济和社会事业起到了积极的推动作用。

4．落实各项惠农补贴，倾力服务三农发展

种粮直补工作。及时兑付种粮农民直补资金和农资综合补贴资金15237.55万元，全部按标准直接发放到29.2万户种粮农民的“一折通”账户，比省政府要求提前了15天。

良种补贴和抗旱浇麦工作。上半年共发放良种补贴资金3720.9万元，分别为：玉米149.8万亩，补贴资金1498万元；水稻0.49万亩，补贴资金7.35万元；花生37万亩，补贴资金495万元；棉花3.37万亩，补贴资金50.55万元；小麦167万亩，补贴资金1670万元。发放抗旱浇麦补贴资金1243万元。

家电下乡和汽车摩托车下乡补贴工作。上半年，审核发放家电下乡20批（次）补贴58093台（件），财政补贴资金1701.1万元，比上年同期补贴量43599台和补贴额1242万元分别增长33.5%和40.5%，均位居安阳市县、区第一位；全县上半年共兑付20批（次）“汽车摩托车下乡”车辆2273辆，财政补贴资金466.12万元，审核发放家电以旧换新补贴448台（件），补贴资金16.94万元。

农机购置补贴工作。上半年发放农机购置补贴资金1275.27万元，受益农户2150余户。其中大中型拖拉机203台、小麦收割机291台、自走式玉米收获机22台、背负式玉米收获机38台、秸秆粉碎还田机23台、潜水泵689台、玉米播种机846台等各类农机具2338台。提高了农机装备水平，增强了农业综合生产能力，促进了农业现代化。

石油价格改革补贴工作。在确保补贴公平、公正的前提下，切实惠及弱势群体和公益性行业，上半年以银行存单的形式共发放石油价格改革财政补贴998.13万元，主要有：农村客运车208辆、补贴563.74万元，城市公交车123辆、补贴233.88万元，城市出租车240辆、补贴194.8万元，国有林场补贴5.71万元。

就业再就业培训补贴工作。上半年创业培训540人，农村劳动力转移技能培训4300人，下岗失业人员职业技能培训363人，共发放培训补贴资金58.47万元，免费职业介绍2774人，补贴27.74万元，推动了职业技能培训工作的健康发展，促进了就业再就业工作。

农村危房改造补贴工作。农村危房改造试点补助资金共发放543万元，按照公开、公平原则，对21个乡镇的1043个五保户和贫困户进行了严格审核，补助资金以银行存单的形式及时足额兑付到户，确保把资金补助到最贫困的家庭、最危险的住房，促进了社会和谐稳定。

新型农村合作医疗工作。足额安排资金，用于提高新农合补助标准，2011年我县农民参合率达到99.9%。共筹集统筹基金22843.7万元，截至2011年6月底，享受新农合补助人数219328人次，受益总额9728.22万元，其中门诊补助162850人次，金额1550.48万元，住院补助48437人次，金额8041.05万元，慢性病补助8041人次，金额136.69万元，住院参合农民人均补助1660元。同时，预拨基本公共卫生服务资金1482万元、实施基本药物制度补助资金659万元，确保了我县按期实行基本药物零差率销售制度。

两免一补工作。贯彻落实上级“两免一补”政策，拨付2011年春季“两免一补”资金共计6998.9 万元，140747名中小学生受益。提高中小学生生均公用经费标准，全县中小学校教育教学经费得到有力保障。

5．财政改革稳步推进，管理科学化、精细化水平明显提高

加强政策研究，密切关注上级改革动向，结合滑县实际，全面推进财政改革，以改革促发展，以改革促规范，向改革要效益。

积极落实国库集中收付制度改革。上半年国库集中支付资金累计7.67亿元，全县90%以上的预算单位人员经费和公用经费纳入国库集中收付系统管理。同时，本着便于规范操作、便于监督管理、便于单位用款的原则，稳步推进会计集中核算向国库集中支付转轨工作，上半年已向72个单位移交了会计手续，顺利实施转轨。实行国库集中收付后，财政资金由国库单一账户直接拨付给商品和劳务供应者，进一步缩短资金流程，提高资金的使用效益，财政科学化、精细化管理水平迈上了新的台阶。

全面推进一事一议工作。按照《河南省村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作方案的通知》和《河南省村级公益事业建设一事一议财政奖补资金申报指南的通知》要求，扎实开展村级公益事业建设一事一议财政奖补工作，成功申报我县2011年第一批村级公益事业建设一事一议先补后建项目财政奖补资金。涉及363个行政村，参与筹资人口51.39万人，筹劳人口31.23万人，筹劳工日154.83万个。申请上级财政奖补资金1639.4万元，县财政奖补资金409.86万元，对促进农村公益事业发展起到了积极作用。

财政投资评审工作成效显著。树立“不唯减，不唯增，只唯实”的投资评审新理念，评审思路更加清晰，评审机制更加完善，评审质量更加可靠，截至6月底评审了2011年度高标准农田建设、八里营土地整理、北环路东西延伸工程、后谭公路改建、枫林居廉租房二期建设等104个项目的工程造价，报送造价36439.89万元，审定造价29796.97万元，审减6642.92万元,审减率18.3%。通过评审不仅节约了财政资金，提高了财政资金的使用效益，促进了财政工作更好地服务于经济社会的健康发展，也充分发挥了财政投资评审在为支出预算把关方面的突出作用。

合理调整县乡财政管理体制。组织印发了《滑县人民政府关于调整县乡财政管理体制的通知》，确定了以 “划分收支、核定基数、定额补助（或上解）、增收全留、短收自负、自求平衡”为基本内容的财政管理体制，进一步理顺县乡财政分配关系，体制简洁透明，便于操作，充分调动了乡镇发展经济、增加财政收入的积极性。

不断完善县级报账制，加强重点项目资金管理。明确专人负责，保证资金安全，建立项目资金绩效评价体系，健全和完善项目资金县级报账制管理办法，提高财政资金使用效益和项目质量。

加强农村财务管理，扎实推进村集体“三资”管理工作。完善村级经费管理制度，规范农村财务管理，村集体“三资”（资金、资产、资源）管理制度化、规范化，上半年拨付乡镇村级经费2196.05万元，确保了村级组织的正常运转，促进了农村和谐稳定。建立培训长效机制，提高农村会计人员政策水平和业务素质，支农惠农政策培训工作走在全省前列。

深入推进政府采购工作。大力推行“阳光”采购，提高工作效率，促进廉政建设。上半年，政府采购387次，预算额18976.26万元，实际采购额18037.63万元，节约资金938.63万元，节约率4.95%。采购总额中，公开招标14895.06万元，占82.58%。

6．加强财政监督，确保财政资金安全高效

严格贯彻执行财经法律法规，完善监督机制，改进监督手段，服务全县经济发展和大局稳定。按照“全员参与、全程控制、全面覆盖、全部关联”的财政“大监督”格局要求，强化预算监督，对重点项目和专项资金使用实行源头控管，确保项目资金使用效益。加强财政国库支付监管，强化支出事项的合理性、合法性审核，对于不合理开支直接拒付。完善监督制度，加大会计信息质量检查力度，深入开展“小金库”专项治理，确保财政资金安全高效。加强非税收入管理，严格票据领取、发放、使用、审验程序，源头控收，以票控费，加强稽查，管理体系不断完善。加强专项资金监督检查，对社会保障、以工代赈、财政扶贫、国债项目、救灾和支农等专项资金，实施全过程监督。强化土地收入专户支出监督管理，规范土地开发成本费用和补偿性费用的支出管理，建立健全征地补偿费监督管理机制，保证了农户补偿到位和国家收益。严格财政资金管理程序，加强对积极财政政策实施情况的监督检查，对县委县政府十项民生工程、惠民补贴等资金，全程监管，务求实效，保证了党的惠民政策不折不扣落到实处。

7．不断完善规章制度，切实加强干部队伍建设

高度重视制度建设，不断提高制度执行力，实现了以制度管人、靠制度管事。注重内部控制制度建设，把制度建设与执行作为实现财政管理科学化、精细化的抓手，建立了良性管理机制。积极创新学习理念和方式，努力构建多层次、全方位、立体化学习平台，使学习更具时代性、更有吸引力，以学习力提升创造力、凝聚力和工作效率。“艰苦奋斗、科学理财、改革创新、求真务实、清正廉洁、乐于奉献”的财政精神深入人心，“责任意识、服务意识、大局意识、创新意识、竞争意识、廉洁意识、文明意识”不断增强，“一流工作机制、一流工作效率、一流员工队伍、一流管理水平、一流服务水平、一流工作业绩、一流社会信誉”的工作标准逐步提高。

主任、各位副主任、各位委员，总体而言，上半年我县财政运行情况良好，收入实现较快增长，支出规模显著扩大、结构优化，重点支出得到切实保障。但在肯定成绩的同时，我们还必须清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出的困难和问题：一是从收入看，现在的财政收入高增长，既有经济税源增长、政策调整增收，也有延期税款入库、潜在税源清收等因素影响，是多种因素叠加、共同作用的结果，财政增收的持续性还不稳固。受银行存款准备金率和利率连续上调、物价和人力成本上涨、经济结构调整、房地产市场调控和抑制通货膨胀等多重压力影响，经济运行环境逐步趋紧，企业运行困难日益增多，这些都会对财政收入增长产生不利影响，下半年财政收入出现增幅回落的可能加大。二是从支出看，财政支出态势较猛。提高津补贴标准、医疗卫生体制改革、实行事业单位绩效工资、提高新农合补助标准、十项民生工程等刚性支出增加较多，财力统筹和资金调度困难加大。三是政府债务问题逐步显现。随着基础设施投入加大、社会事业加快发展和政策配套资金增加，一些部门和单位债务风险意识不强，如何从机制体制上控制债务规模、实现科学发展，是我们面临的新课题。

展望下半年的财政工作，任务重，责任大，完成全年各项收支任务面临较大压力。但是，有县委的正确领导和县人大的监督指导，财政部门将围绕全县重大决策部署，科学谋划，主动服务，扎实工作，为促进全县经济社会发展、加快豫北区域性中等城市建设做出积极贡献！

谢谢大家。