关于滑县2012年财政决算和2013年上半年财政预算执行情况的报告

             关于滑县2012年财政决算和2013年上半年财政预算执行情况的报告

              ——2013年8月2日在县第十四届人大常委会第九次会议上

                                        县财政局局长        王琪民

尊敬的王主任，各位副主任，各位委员：

县十四届人大二次会议审查批准了《滑县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告》。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会工作安排，受县人民政府委托，我向县十四届人大常委会第九次会议报告我县2012年财政决算情况和2013年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2012年全县财政决算情况

2012年，在县委的正确领导和县人大的监督指导下，全县上下紧紧围绕县委重大决策部署，积极投入和服务于全县“四场攻坚战”等工作大局，强化财政保障作用，保工资、保运转、保民生、保重点，预算完成情况较好。

（一）公共财政预算收入决算情况

2012年，公共财政预算收入完成48537万元，为预算的111.1%，同比增长27.8%。

1．分级完成情况

县本级公共财政预算收入完成36705万元，为预算的111.7%，同比增长34.4%，占全县公共财政预算收入的75.6%。乡镇级公共财政预算收入完成11832万元，为预算的109.6%，同比增长10.9%，占全县公共财政预算收入的24.4%。

2．分税种完成情况

（1）增值税4566万元，为预算的94.9%；

（2）企业所得税3348万元，为预算的113.4%；

（3）个人所得税997万元，为预算的120.1%；

（4）营业税12937万元，为预算的117.6%；

（5）资源税209万元，为预算的104.5%；

（6）城市维护建设税1016万元，为预算的92.4%；

（7）房产税453万元，为预算的133.1%；

（8）印花税358万元，为预算的92.9%；

（9）城镇土地使用税4292万元，为预算的202.4%；

（10）土地增值税1980万元，为预算的120.7%；

（11）车船税690万元，为预算的101.4%；

（12）耕地占用税1434万元，为预算的71.7%；

（13）契税1688万元，为预算的28.6%；

（14）专项收入838万元，为预算的95.2%；

（15）行政事业性收费收入4272万元，为预算的96.7%；

（16）罚没收入7834万元，为预算的179.7%；

（17）国有资源（资产）有偿使用收入1564万元，为预算的3128%；

（18）国有资本经营收入55万元；

（19）其他收入6万元。

（二）公共财政预算支出决算情况

2012年，全县公共财政预算支出349519万元，为预算的172.8%，同比增长32.6%。其中县本级财政支出完成315906万元（含产业集聚区），为预算的178.8%，同比增长37.8%。县本级支出主要项目是：

一般公共服务支出23977万元，为预算的150.8%，其中上级补助资金比年初增加1132万元；

公共安全支出12545万元，为预算的156.3%，其中上级补助资金比年初增加2381万元；

教育支出82363万元，为预算的131%，其中上级补助项目增加较多的主要有：2012年农村学前教育推进工程1500万元，学前教育奖补资金1120万元，农村薄弱学校改造食堂建设项目2607万元，农村义务教育阶段学校校舍维修改造资金1059万元；

科学技术支出3742万元，为预算的234.6%，按法定要求安排；

文化体育与传媒支出6402万元，为预算的345.1%，其中上级补助项目增加较多的主要有：大遗址保护专项经费1000万元，京杭大运河滑县卫河（永济渠）道口镇段保护资金1200万元，农村文化建设专项资金866万元；

社会保障和就业支出26316万元，为预算的152%，其中上级补助项目增加较多的主要有：新型农村和城镇居民养老保险金补助资金2017万元，农村居民最低生活保障补助1555万元，抚恤补助资金1408万元，优抚事业单位补助资金853万元；

医疗卫生支出40949万元，为预算的134.6%，其中上级补助项目增加较多的主要有：新型农村合作医疗资金5916万元，重大公共卫生项目补助1189万元，基本公共卫生服务补助2660万元，村卫生室建设资金589万元，城镇居民医疗保险资金953万元；

环境保护支出7896万元，为预算的332.2%，其中城镇污水处理设施配套管网专项资金2406万元，“光电惠豫”工程项目补助1000万元，农村环境连片整治项目1575万元，省级排污费支出300万元，县城污水处理工程贷款转为拨款资金609万元；

农林水事务支出59602万元，为预算的496.5%，其中上级补助项目增加较多的主要有：农资综合直补资金15496万元，新型农村社区建设专项资金773万元，新增千亿斤粮食规划田间工程建设项目2670万元，农机购置补贴资金1563万元，种植业保险资金1309万元，农作物良种补贴资金834万元，到村任职高校毕业生财政补助资金2224万元，中央支持农田水利项目1200万元，大功灌区续建配套和节水改造资金1036万元，中小河流治理项目1000万元，农村安全饮水工程2783万元，财政扶贫项目资金2342万元，村级公益事业“一事一议”财政奖补资金1874万元，农业综合开发土地治理项目3526万元；

交通运输支出22126万元，为预算的878%，其中上级补助项目增加较多的主要有：S222线大广高速滑县出口到滑县县城及S101线滑县绕城段改建工程11191万元，车辆购置税用于公路建设资金2279万元，成品油价格改革财政补贴资金2101万元，干线公路改造项目资金2749万元，农村公路专项养护工程945万元；

资源勘探电力信息等事务支出3243万元，为预算的588.6%，其中中央基建投资项目资金1702万元、支持工业企业发展项目资金959万元；

商业服务业事务支出642万元，为预算的384.4%，其中汽车下乡补贴清算资金及摩托车下乡补贴资金279万元；

住房保障支出13019万元，为预算的650.3%，其中中央补助公共租赁住房资金7771万元、农村危房改造补助资金1570万元、廉租住房工程1782万元、保障性住房建设工程1441万元；

粮油物资储备管理事务支出2805万元，主要是超级产粮大县奖励1780万元、产油大县奖励资金扶持油料种植类项目资金998万元；

金融监管事务支出474万元，为预算的287.3%，主要是县域金融机构涉农贷款增量奖励405万元；

国土资源气象等事务支出621万元，为预算的238.8%；

国防支出196万元，为预算的149.6%；

国债还本付息支出432万元；

其他支出119万元。

（三）政府性基金收支决算情况

全县基金预算收入14941万元，为预算的125.8%，上级补助收入8297万元，基金预算当年财力23238万元，基金预算支出22265万元，为预算的177.3%。

二、2013年上半年财政预算执行情况

（一）公共财政预算收入完成情况

截至6月底，全县公共财政预算收入完成40242万元，占年初预算55332万元的72.7%，同比增长24.8%。

1．分级完成情况

县本级（含产业聚集区）公共财政预算收入完成32061.1万元，为年初预算42039万元的76.3%，快于序时进度26.3个百分点，占全县的79.7%。乡镇级公共财政预算收入完成8180.4万元，为年初预算13293万元的61.5%，快于序时进度11.5个百分点，占全县的20.3%。

2．分税种完成情况

（1）增值税1830万元，为预算的34.9%；

（2）企业所得税3196万元，为预算的83%；

（3）个人所得税714万元，为预算的64.3%；

（4）营业税11458万元，为预算的75.9%；

（5）资源税164万元，为预算的68.5%；

（6）城市维护建设税719万元，为预算的61.6%；

（7）房产税238万元，为预算的45.7%；

（8）印花税195万元，为预算的47.3%；

（9）城镇土地使用税1834万元，为预算的37.1%；

（10）土地增值税2571万元，为预算的112.9%；

（11）车船税418万元，为预算的52.7%；

（12）耕地占用税2153万元，为预算的128%；

（13）契税3074万元，为预算的158.5%；

（14）专项收入533万元，为预算的59.2%；

（15）行政事业性收费收入5916万元，为预算的96%；

（16）罚没收入5202万元，为预算的57.8%；

（17）国有资源（资产）有偿使用收入24万元；

（18）国有资本经营收入3万元。

（二）公共财政预算支出完成情况

全县公共财政预算支出完成173043万元，为年初预算的70.3%，为调整预算的62.3%，同比增长35.5%。其中：县本级公共财政预算支出完成153898万元，产业集聚区公共财政预算支出完成4481万元，乡镇级公共财政预算支出完成14664万元。

县本级主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出14242万元，为预算的81.46%；

公共安全支出6746万元，为预算的71.84%；

教育支出40885万元，为预算的63.79%；

科学技术支出1444万元，为预算的79.34%；

文化体育与传媒支出1320万元，为预算的63.04%；

社会保障和就业支出18360万元，为预算的70.68%；

医疗卫生支出25337万元，为预算的64.46%；

节能环保支出2200万元，为预算的81.69%；

农林水事务支出27288万元，为预算的121.84%，其中上级转移支付农资综合补贴资金15497万元、农业综合开发土地治理项目2537万元、良种补贴资金3348万元、农机具购置补贴资金2532万元、村级公益事业一事一议财政补助2262万元等；

交通运输支出6312万元，为预算的208.32%，其中上级下达干线公路大中修项目省补助资金2633万元、县乡公路中央车购税项目资金1866万元、农村公路“十百千”示范工程省补助资金666万元等；

资源勘探电力信息事务支出504万元，为预算的76.48%；

商业服务业等事务支出213万元，为预算的111.52%；

国土资源气象等事务支出308万元，为预算的98.4%；

住房保障支出6966万元，为预算的133.5%，其中上级专项转移支付资金5731万元。

三、2012年和今年上半年预算执行的效果

2012年以来，全县财政部门认真落实上级财政政策，严格执行预算，不断加强和规范财政管理，通过调整和优化支出结构，着力保障和改善民生，着力支持“四场攻坚战”、“六城联创”等中心工作，着力服务经济社会和谐发展，取得了积极成效。

（一）奋力完成财税收入任务。强化收入目标责任，及时研究解决收入征管中的困难和问题；开展税源调查，深入了解行业税源情况和企业运行情况，规范和加强全县税收征管；坚持大小税种并重，做好重点税种、重点行业和重点税源大户监管的同时，加强小税种管理，确保税收及时足额入库。在全国经济增长下行、多地财政收入目标未达预期，特别是我县企业普遍经营困难，凤凰光伏、诚信贸易等企业比以前年度减少税收6000多万元的情况下，2012年超额完成了财税收入任务。今年上半年，完成税收收入2.86亿元，同比增长55.6%，增幅居全市第一位、10个直管试点县第二位、全省108个县（市）第四位、158个县（市、区）中居第六位，为全省平均增幅的2.8倍、全国的7倍，为完成全年财政收入任务奠定了坚实基础。

（二）积极服务经济平稳较快增长。认真落实积极的财政政策，扩大投资，拉动消费，促进经济发展。积极争取企业发展资金，服务企业发展，争取到位涉农贷款增量奖励、中小企业国际市场开拓资金、企业技术改造等企业专项资金5045万元；落实好提高增值税营业税起征点、小型微利企业所得税减半征收等减税政策，切实减轻企业负担，为豫丰酒业等6家企业申请贴息补贴资金326.78万元；加大企业扶持力度，为中小企业提供财政信用资金8908万元；投资2400万元，用于中盈化肥公司输电线路和厂外管网建设，缓解企业融资困难；努力扩大消费需求，发放家电下乡产品财政补贴608.8万元、家电以旧换新补贴102.5万元、汽车摩托车下乡补贴112.6万元，拉动我县消费市场。

（三）倾力支持“四场攻坚战”、“六城联创”等工作。交通建设方面，筹资37842万元，支持了东通道建设；筹资1191.1万元，支持西通道建设；筹资7866.51万元，用于南通道建设。城市建设方面，筹资24113.2万元，支持县城六路建设；筹资9625万元，用于北环路建设；筹资700万元，用于西环路建设；筹资34421.1万元，用于引黄灌区卫南调蓄工程；筹资1750万元，用于滑园建设；安排资金2140万元，用于大运河（永济渠）卫河段道口古镇段保护及维修工程。农业方面，统筹各类资金3015.3万元，支持万古镇张营等村高效农业建设；投资267.6万元，支持畜禽标准化养殖场建设；争取中央财政粮棉油高产创建资金528万元，建设小麦、玉米、花生、棉花高产创建万亩示范片33个；投资1000万元，用于奖补现代农业示范园、规模养殖示范场等。招商引资方面，抓好牧原食品项目落地投产的同时，落实好招商引资奖励资金和税费优惠政策，及时足额拨付招商引资工作经费，服务好招商引资“天字号”工程。“六城联创”方面，根据“六城联创”总体需要和创建规划，发挥财政职能，加大财政投入，保证必要经费，密切配合，主动作为，服务了我县全国文明城市、国家园林城市、国家卫生城市、国家生态县、全国双拥模范城、全国旅游标准化试点县创建活动。

（四）资金项目争取成效显著。2012年争取均衡性转移支付资金22501万元，总额位居全省108个县（市）第二位，占安阳市的62.6%，是内黄、林州、汤阴、安阳县4县总和的1.9倍。成功争取为全省清理化解垫交税费三个试点县之一，除对上级审核认定的乡村垫交税费债务276.3万元全部化解外，又多争取该项资金830万元。立足农业发展，争取到位产粮大县奖励资金和超级产粮大县奖励资金8650万元；积极争取上级涉农项目落户我县，到位资金42572万元，主要用于支持现代农业生产发展资金粮食产业类建设、农业综合开发项目建设、高标准农田水利项目建设、新增千亿斤粮食田间工程项目、土地综合整治项目、农业保险项目等；为永达食业、滑丰种业等企业争取项目资金4283万元，促进农业产业化龙头企业加快发展。争取资金10040.6万元，建设廉租房、公租房等保障房4550套。争取农村中小学校维修改造及义务教育薄弱学校改造资金12609.2万元，新建校舍11.3万平方米、修缮校舍800平方米。

（五）保障和改善民生不遗余力。筹集资金8280万元，为公务员补发了2012年7月—12月的津贴补贴，为事业单位补发了2010年1月—2012年12月的绩效工资，公务员津贴补贴标准由年人均12000元提高到15600元，居10个直管试点县第三位。管理好各类惠农补贴资金，累计发放种粮农民直接补贴、农资综合补贴、良种补贴、农机购置补贴等47625.5万元。争取上级农田水利基本建设等专项资金34854万元，重点支持了农业综合开发项目建设、高标准农田水利项目建设、中小河流治理等项目建设。筹资9013万元，用于农村饮水安全工程，确保了18.84万居民和4.16万师生的饮水安全。改善乡村交通条件，筹资11316.7万元，建设农村公路278公里、桥梁79延米，改建桥梁5座。投资11570万元，支持产业集聚区锦和新城、白道口镇滨河新村等新型农村社区的基础设施建设。投入财政扶贫资金4792万元，2.2万贫困人口实现脱贫。全县新农合参合率保持在99.9%以上，新农合补偿2150509人次，补助金额56119万元。享受新农保养老保险待遇达到171179人，累计拨付养老金18597万元。争取资金2695万元，对3620户农村危房新建、修缮进行补助。为职工医疗保险补缴2003、2004两年财政欠缴资金350万元。持续提高企业退休人员基本养老金水平，目前达到人均每月1575元。

（六）财政监管职能有效发挥。强化会计信息质量检查，对部分学校专项资金使用情况进行了监督检查，对部分政法单位政法转移支付资金使用情况进行了专项检查，对基层医疗卫生资金使用情况进行了抽查等，强化了资金管理，确保财政资金安全运行。县本级预算单位全部纳入国库集中支付系统，实现了全覆盖。财政投资评审立足于财政资金效益最大化，审减资金7.5亿元。国有资产管理进一步完善工作机制和行政事业单位资产配置体系，优化了行政事业单位的资产配置、使用及处置工作。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出的困难和问题：一是财政收支矛盾仍很突出。财政保障范围不断扩大，财政支出需求增长快于财力增长，支持经济和社会事业发展的任务依然艰巨；二是财政收入稳定增长的基础还不牢固。没有稳定的骨干税源作支撑，一次性收入较多，结构性矛盾突出；三是乡镇间收入进度不均衡。今年上半年，有8个乡镇和产业聚集区国税没有完成序时进度；四是财政科学化精细化管理尚需不断加强，有些项目的支出尚需规范，财政资金使用效益有待进一步提高；五是滑县作为省直管县，发展压力较大，基础设施建设过程中的举债问题不容忽视。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取措施逐步解决。

四、下一步工作打算

（一）认真组织财政收入，确保完成全年收入任务。财税部门将继续把组织收入作为工作重点，在提升收入质量上下功夫，在创新税收征管上做文章，决战下半年，确保完成全年收入任务。一是紧盯目标，千方百计挖潜增收。二要加大考核力度，落实征管措施，促使财政收入按月均衡入库。三是深入分析税源，加强对重点企业、重点行业、重点税源、重点税收的监控，提高税收管理精细化水平。四是抓好小税种、零散税收的征收入库工作，确保财政收入结构科学合理。五是鼓励新区和各乡镇走出去招商引税，发展“总部经济”，探索税收新途径。

（二）加强财政收支分析，掌握经济动态。认真搞好预算执行分析和调研，分析重大社会经济政策对财政收支的影响，及时提出应对措施和努力方向，为明年财政体制的调整打好基础。全面、准确掌握组织收入中存在的突出问题，特别是税收收入情况变化，检查税收征管薄弱环节和新的经济增长点。

（三）优化支出结构，推进社会事业发展。积极调整和优化支出结构，及时分配拨付涉及民生的资金，大力争取上级资金，不断加大财政投入，服务经济社会发展和重点项目建设。

我们将以这次全国开展对政府性债务进行审计为契机，逐步建立一套较为完善的风险评估及防范机制，使政府性债务达到合理可控的程度。要逐步规范对重大项目的投资、融资、担保等行为，主动接受县人大常委会的指导和监督。

主任、各位副主任、各位委员，做好下半年的财政工作，任务更加艰巨，责任更加重大，我们将紧紧围绕县委工作部署，全面落实县十四届人大二次会议批准的财政预算，在县人大常委会的监督指导下，加快公共财政建设，做到生财、聚财、用财齐抓并举，科学谋划，高效运作，突出重点，规范理财，进一步提高财政公共服务能力，为持续打赢“四场攻坚战”、顺利推进“六城联创”和促进全县经济社会协调发展做出积极贡献！

谢谢大家。